金融界(jiè)4月21日消息 证监(jiān)会(huì)有(yǒu)关(guān)部(bù)门负责人就泽(zé)达易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板首批欺诈发行案件(jiàn)答记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负责人表(biǎo)示，欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资(zī)本(běn)市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融(róng)安全。

　　中办、国办《关(guān)于依法从严打击证券违(wéi)法活动的意见》强调(diào)坚持(chí)“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券违法犯罪案件(jiàn)，立体化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实(shí)行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形成强力(lì)震(zhèn)慑。

　　具体(tǐ)问(wèn)答如下：

　　1.泽达易(yì)盛(shèng)案、紫晶存储案系科创板首批(pī)欺(qī)诈发行案件(jiàn)，社会(huì)影响广泛。作(zuò)为监(jiān)管机构(gòu)，如何(hé)推动对上述发行人(rén)、控股股东(dōng)、实际控制人、中介机(jī)构及其责任人员等相关(guān)责任(rèn)主(zhǔ)体进行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈(zhà)发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市场“毒(dú)瘤”严重(zhòng)损害广大(dà)投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安(ān)全。中办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零容忍”要(yào)求，依法严厉(lì)查处(chù)证券违法(fǎ)犯(fàn)罪案件，立体化打(dǎ)击证(zhèng)券违法(fǎ)活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国(guó)务院对资(zī)本市场违法犯罪行为“零容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发行等违(wéi)法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。具体而言：

　　一是对于证(zhèng)券发(fā)行人(rén)及相关控股股东、实(shí)际(jì)控制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两案的行(xíng)政(zhèng)责(zé)任(rèn)方(fāng)面，我会依法向泽达易盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)泽达易(yì)盛）和广东紫晶信息(xī)存储技术股份有限(xiàn)公司(sī)（以下简称紫晶存储）及相关责任(rèn)人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫(zǐ)晶存储及相关责任(rèn)人员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人(rén)员采取证券市场禁入措施(shī)。同时(shí)，我会加强(qiáng)与公安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌(xián)刑事(shì)犯罪的(de)当事(shì)人依法及(jí)时移送(sòng)公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责(zé)相关(guān)工作。另外，根(gēn)据《上海证券(quàn)交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市(shì)规则》的规定，上海证券交易所将依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储启动(dòng)重大违法强制退市。

　　二是依法支持适格(gé)投(tóu)资者及时有效地追究违规(guī)上市公司(sī)及其(qí)相关中介机构(gòu)等责(zé)任(rèn)主体(tǐ)的民(mín)事赔偿责任(rèn)。民事责任是资本市场(chǎng)法律(lǜ)责任体系的重(zhòng)要组成部分(fēn)，是对违法行为进(jìn)行(xíng)立体式追责的重要(yào)一环(huán)，也是(shì)提高(gāo)资本市场违(wéi)法违(wéi)规成本的重要举措。我(wǒ)会将进一步畅(chàng)通投(tóu)资者权利救(jiù)济(jì)渠道，维护投(tóu)资者合法权益，督促市场参与各方归(guī)位尽责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市公(gōng)司提(tí)供保荐、承(chéng)销服务的证券(quàn)公司、出具审计报(bào)告的或(huò)者法律意见(jiàn)书的(de)证券服务(wù)机构等违(wéi)规(guī)主(zhǔ)体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关中介(jiè)机(jī)构(gòu)故(gù)意参与造(zào)假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严(yán)惩，从重处(chù)罚，涉嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处(chù)理；如果相关(guān)中介机(jī)构主要涉嫌(xián)执(zhí)业未(wèi)勤勉尽责的(de)情形，我会将(jiāng)按照过(guò)责相当(dāng)的法治理念，综合考虑违法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效率、赔偿投资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机(jī)构(gòu)为其未勤勉尽责的执业行(xíng)为(wèi)付出代价。

　　四是关(guān)于中介机构(gòu)的(de)责任人员。证券公(g冀g是河北哪里的车牌ōng)司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)从业人员的(de)道德水准、专业能力(lì)、合(hé)规风险意识和廉洁从(cóng)业水(shuǐ)平等，是(shì)保障证券服务质量的重要(yào)因(yīn)素。如果(guǒ)在(zài)欺诈发行、财务造假等案件(jiàn)中发(fā)现(xiàn)相关中介机构(gòu)责任(rèn)人(rén)员存在违(wéi)法违规行(xíng)为，将(jiāng)依(yī)法(fǎ)依(yī)规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案(àn)严(yán)重损害(hài)投(tóu)资者合法(fǎ)权(quán)益，目前在投资者保(bǎo)护方面有哪些安排？

　　答：《证券法》《民(mín)事诉讼法(fǎ)》等法律(lǜ)法规规定了包括协商和解、纠纷(fēn)调解、先行赔付(fù)、责令(lìng)回购、行政执法当事(shì)人承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼(sòng)等(děng)一系列投资者赔(péi)偿(cháng)救(jiù)济制度(dù)。这(zhè)些制度各有优(yōu)势(shì)，对于个案中(zhōng)采用何种(zhǒng)方式，需综合(hé)考虑不同(tóng)投资者赔偿救济(jì)制度的(de)适(shì)用条件、投(tóu)资(zī)者获(huò)赔的充分性(xìng)和有效性(xìng)、赔付(fù)责任主体的意愿和能力等(děng)因素(sù)，目标都是有效保护投资者、惩戒和震(zhèn)慑(shè)违法行为人。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海金融法院已经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼起诉(sù)材料(liào)，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示密切关注泽(zé)达易盛普通代表人诉讼进展，如上海金融(róng)法院受理并裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将(jiāng)依法接受(shòu)投资者特别授权，申请参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度具有“默示加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子解决泽(zé)达(dá)易盛案的民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权益(yì)可以在诉讼(sòng)程序中得到保(bǎo)护。

　　对(duì)于(yú)紫(zǐ)晶存储案，中(zhōng)信建投证(zhèng)券股份有限公司作为(wèi)紫(zǐ)晶存(cún)储申请首次公开发(fā)行股(gǔ)票的(de)保(bǎo)荐(jiàn)机构和主承销商，与(yǔ)其他(tā)中介机构(gòu)正在(zài)主(zhǔ)动筹备投资者赔(péi)偿事(shì)宜，拟共(gòng)同出(chū)资10亿元设(shè)立先行赔付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估算(suàn)结(jié)果，基(jī)金规(guī)模将(jiāng)根据最终计算的适格投资者(zhě)损失赔(péi)付金(jīn)额(é)进行调(diào)整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的投(tóu)资损失。先行赔付可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存(cún)储案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投(tóu)资者可以积极参与(yǔ)先(xiān)行(xíng)赔付(fù)程序(xù)直接获赔，以维护自(zì)身合法(fǎ)权益。

　　3.中信(xìn)建投证券股份(fèn)有限公司(sī)披露的公告(gào)中提出向证监会提(tí)交证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请，证监会将如何处(chù)理？

　　答(dá)：2019年(nián)修订(dìng)的(de)《证券法》新增了证券领(lǐng)域行政执法当事(shì)人承诺制(zhì)度(dù)（以下(xià)简称当事人承诺制(zhì)度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院证券监督管理机构对涉嫌证(zhèng)券期货(huò)违(wéi)法的单位或(huò)者(zhě)个人(rén)进行调查期(qī)间(jiān)，被(bèi)调查(chá)的当事人承诺纠正(zhèng)涉嫌违法行为、赔偿(cháng)有关投资者损失、消(xiāo)除损害或(huò)者不良影响并经国务院(yuàn)证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理机构(gòu)认(rèn)可(kě)，当(dāng)事人履(lǚ)行承(chéng)诺后(hòu)国(guó)务院证券监督管理机构终止(zhǐ)案件调查(chá)的(de)行政执法方式。相关法律法规(guī)明确规(guī)定了当事人承诺制度的基本(běn)流程、适用范围、监督制(zhì)约机制等。

　　根据(jù)《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺制(zhì)度实施办法》等(děng)规(guī)定，承(chéng)诺金兼具惩戒和(hé)赔(péi)偿功能，承(chéng)诺金(jīn)数额的确定需要综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法行为可能获得的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人涉嫌违(wéi)法行(xíng)为依(yī)法可能被(bèi)处以罚款(kuǎn)和(hé)没收(shōu)违(wéi)法所得的(de)金(jīn)额(é)，以及投资者(zhě)因当事(shì)人涉嫌违法行为所遭(zāo)受的损(sǔn)失等(děng)诸多因素(sù)。承(chéng)诺金数(shù)额通常(cháng)高于罚没款数额(é)，且可用于赔(péi)偿(cháng)投资者损失(shī)，在证(zhèng)券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事(shì)人承诺(nuò)这一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打击，也可(kě)以有(yǒu)效便(biàn)捷地补偿投资者的损失。因此，当(dāng)事人(rén)承诺制度可(kě)以一(yī)并(bìng)解决案(àn)件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民(mín)事赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政追责与民事追责相(xiāng)统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股(gǔ)份有限(xiàn)公司向我会提交当事人承诺申请(qǐng)，我会将依(yī)据《证券(quàn)法》《证券期货行政执法当事人承(chéng)诺制(zhì)度实(shí)施办法》《证券期货行政执法当事人承诺制度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对于泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储所(suǒ)涉的证(zhèng)券公司、会计师(shī)事务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)及其责任人员，下(xià)一(yī)步将如何处(chù)理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零容忍”要求，对(duì)泽达易(yì)盛和(hé)紫晶存(cún)储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。冀g是河北哪里的车牌trong>在(zài)泽达易盛案中，东兴证券股份(fèn)有限公(gōng)司、天(tiān)健会计师事务所(suǒ)、北(běi)京市康达律(lǜ)师(shī)事务所等中介机构因涉(shè)嫌在相关执业过程(chéng)中未(wèi)勤(qín)勉尽(jǐn)责，近日已被(bèi)我会立案。在紫晶存储案中，我会对中信建投证(zhèng)券股份有限公司、容(róng)诚会计师(shī)事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事务(wù)所等(děng)中介机构启(qǐ)动了相(xiāng)关调查工作，后续将根据其在相关(guān)执业行(xíng)为中的勤勉尽责情况，结(jié)合其(qí)主动先行赔付以及申请(qǐng)证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺等情形，依法(fǎ)进(jìn)行下一步处理。需要(yào)指出的是，我(wǒ)们将关注相关中(zhōng)介机构有关责任人(rén)员在上述案(àn)件中的(de)执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责任人员存在违(wéi)法(fǎ)违(wéi)规行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券(quàn)公司、会计师事务所(suǒ)、律(lǜ)师事务所等中介机构是保(bǎo)障资本(běn)市场高(gāo)质量发展(zhǎn)的重要力量，中(zhōng)介机(jī)构及其从(cóng)业(yè)人员应(yīng)当严格遵守法律法规和职业道德(dé)要(yào)求，勤勉尽责(zé)、诚实(shí)守信、廉洁自律、公平竞争，自觉(jué)营造和维护风清气正的企业(yè)文化和行业文化，珍(zhēn)视行业声誉。