科创(chuàng)板首批退市公(gōng)司，正式确认！

　　4月21日晚(wǎn)间，*ST紫晶(jīng)和*ST泽达分(fēn)别(bié)发布公(gōng)告(gào)称(chēng)，其收到(dào)证监会下发的《行政处罚决(jué)定书》，将被实施重(zhòng)大(dà)违(wéi)法强制退市，

　　与(yǔ)此同时(shí)，上交所也对两(liǎng)公司(sī)下发拟终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的事先告知书，两(liǎng)家公司的股(gǔ)票自4月24日开市起(qǐ)停(tíng)牌。

　　4月21日晚间(jiān)，上(shàng)海金融法院消息显示，其收(shōu)到(dào)12名投资者共同起(qǐ)诉泽达易盛(shèng)、林应等(děng)证券虚假陈述(shù)责任纠(jiū)纷的(de)申请，保荐(jiàn)券(quàn)商东兴证(zhèng)券及两(liǎng)名保代、天(tiān)健会计师事务所、康(kāng)达律(lǜ)师事务所均在(zài)被起诉名单(dān)中。

　　来看(kàn)详(xiáng)情——

　　欺(qī)诈发(fā)行+信披违(wéi)法违规

　　*ST紫晶被罚(fá)3669万87的所有因数有哪些数，87的所有因数有哪些ng>

　　首(shǒu)先来看*ST紫晶方面(miàn)的问题(tí)：

　　证(zhèng)监(jiān)会行政(zhèng)处罚决定书显(xiǎn)示(shì)，紫晶存储存在欺诈(zhà)发行的问(wèn)题。紫晶存储于2019年4月(yuè)3日披露(lù)招(zhāo)股(gǔ)书申报稿，同年10月获(huò)科创(chuàng)板上市委审议同意(yì)发行上市，2020年3月在科创板上市(shì)。

　　经查，紫晶存(cún)储《招股说明书》通过(guò)虚构销(xiāo)售合同、伪造物流单据和(hé)验收单据入账、安排(pái)资(zī)金回款、提前确认收(shōu)入等(děng)方式虚(xū)增营业收(shōu)入、利(lì)润(rùn)。其中(zhōng)，2017年-2019年上半年(nián)分别(bié)虚增利润21,62.71万元、3903.63万元、2532.66万元，占当年利润总额的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶(jīng)存储《招股说明(míng)书(shū)》未(wèi)按规定(dìng)披露的(de)2016年末、2017年末以及2019年上半年(nián)末对(duì)外担(dān)保余(yú)额分别为1,000万(wàn)元、1,000万元(yuán)、7,500.12万元。截至招股说明(míng)书签署日，未按规定披露对外担(dān)保余额合计13,500.12万(wàn)元。

　　在上市后，紫(zǐ)晶存储继续通(tōng)过前述财务造假方式虚增营业收入、利润。2019年(nián)虚增利润14529.07万元，占(zhàn)当期报(bào)告记载的(de)利润总额绝对值的(de)94.55％；2020年(nián)虚(xū)增(zēng)利润16902.36万元(yuán)，占当期报告记载的利(lì)润总额绝对(duì)值的150.21％。另外，2019年-2020年(nián)报中仍(réng)存在未按规定披露(lù)对外(wài)担保(bǎo)的问(wèn)题。

　　最终，证监(jiān)会对紫晶存储责令改正(zhèng)，给予警告，并处(chù)以3668.52万元罚款，对实控人郑穆、罗铁威分(fēn)别(bié)处(chù)以2164.26万元、1803.55万元(yuán)罚款。此外，郑穆被采取终(zhōng)身市场禁入措施，罗(luó)铁威被处(chù)10年市场(chǎng)禁入措施，其他相关负责人也被处以(yǐ)罚款、5年市场禁(jìn)入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务总监(jiān)终身(shēn)市(shì)场(chǎng)禁入(rù)

　　泽达(dá)易盛方面，行政(zhèng)处罚(fá)决(jué)定书显示，其(qí)于2019年6月披(pī)露招股书(shū)申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达易盛在公告的证(zhèng)券(quàn)发行(xíng)文件中隐瞒(mán)重要事实、编造重大(dà)虚假(jiǎ)内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增营(yíng)业(yè)收入(rù)34229.63万元，虚(xū)增利润18673.53万元，且未(wèi)如实披露(lù)关联交易、股权代持情(qíng)况等(děng)。

　　在上市后，泽(zé)达易盛(shèng)及其全资(zī)子公司浙江金(jīn)淳(chún)、杭州(zhōu)畅鸿签订虚(xū)假合同、开(kāi)展虚假(jiǎ)业(yè)务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报告记载的利(lì)润总额的88.97％；2021年虚增利润2665.78万元，占(zhàn)当期报(bào)告(gào)记载的(de)利润总额的56.23％。此(cǐ)外，泽达易盛还(hái)存(cún)在虚增在(zài)建(jiàn)工程等问题(tí)。

　　值得关注的是(shì)，对于欺(qī)诈发行部分(fēn)，证监会对(duì)泽(zé)达易盛处以非法所(suǒ)募集资(zī)金金(jīn)额20％的处罚，罚款金额高达8.1亿元；紫晶存储(chǔ)则被罚款(kuǎn)非法募集资金的(de)3％，罚款金额(é)3068.52万元。

　　合并其他违法事实计算，证(zhèng)监(jiān)会最终对(duì)泽达(dá)易盛(shèng)处以8.6亿元罚(fá)款，对(duì)实(shí)控人、时任董(dǒng)事长、总经理林应处以3800万元(yuán)罚(fá)款，时任董事、副(fù)总经(jīng)理(lǐ)、财务总监、董事(shì)会秘书应岚被罚1300万元，二人均被采取(qǔ)终(zhōng)身市场禁入。

　　颇为诡异的是，在4月(yuè)21日市场全面大跌的行情下(xià)，两家公司均有不同幅(fú)度(dù)的上涨。*ST泽达(dá)股价大涨6.98％，报收4.14元/股(gǔ)；*ST紫晶大涨3.42％，报收2.42元/股(gǔ)。

　　截至2022年(nián)9月(yuè)30日，*ST泽(zé)达A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户均持(chí)股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户(hù)均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被提起诉(sù)讼

　　中介机构一同被诉

　　行政处罚“靴子(zi)落地(dì)”，两家(jiā)公司也进入到停牌(pái)及被终止上市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达(dá)、*ST紫晶双双(shuāng)发(fā)布(bù)公告称，公司触及(jí)《上海证券(quàn)交易(yì)所科创板(bǎn)股票上市规则》第(dì)12.2.2条第（一）项规定的重大违法行为(wèi)，将被(bèi)实施(shī)重大(dà)违(wéi)法强制退(tuì)市。公司(sī)股票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家公(gōng)司均收到上交所下发(fā)的拟(nǐ)终止公司股(gǔ)票上(shàng)市的事先告知书。在收到终止上市(shì)告(gào)知(zhī)书后，两(liǎng)家(jiā)公司可以根据规(guī)定申(shēn)请听证，提(tí)出陈述和(hé)申辩。交易所由上市委(wěi)员(yuán)会就(jiù)是否终止公司股(gǔ)票上市事宜进行审议(yì)，并根据上(shàng)市委(wěi)员会的审核意见作(zuò)出是(shì)否终止公司股票上市的决定。

　　根(gēn)据(jù)相(xiāng)关规定，若(ruò)股票被终止(zhǐ)上市，自交易所公告(gào)对(duì)股票作出(chū)终止(zhǐ)上市的决定(dìng)之日后5 个(gè)交易日届(jiè)满(mǎn)的下一交易日起，相关公司股(gǔ)票复牌并(bìng)进入退市整理(lǐ)期，并在股票简称前冠以“退市”标识，退(tuì)市整(zhěng)理(lǐ)期的(de)交易期限为15 个交易日。交易所将在(zài)退市整理期届满后5个交(jiāo)易日内对股票予以摘牌，股票最(zuì)终(zhōng)终(zhōng)止上市(shì)。

　　另外(wài)，4月21日(rì)晚间(jiān)，上海金融(róng)法(fǎ)院官微发布(bù)消息显示，其已于(yú)当日收到12名(míng)投资者(zhě)共同起诉泽达易(yì)盛(shèng)等证券虚假陈述责任纠(jiū)纷的申(shēn)请。起诉投资者同时申请适用普(pǔ)通代表人(rén)诉讼程序(xù)审(shěn)理案件。上海(hǎi)金融法(fǎ)院称，其(qí)将(jiāng)依(yī)法审查，及时(shí)公布进(jìn)展情况。

　　值得关注的(de)是，在投资者提(tí)起的诉讼中，被告除了泽达易盛及实控人、董监(jiān)高等，中(zhōng)介(jiè)机(jī)构(gòu)东(dōng)兴证券及两名保代（胡晓莉、陶(táo)晨亮(liàng)）、天健会(huì)计(jì)师事务所、康达律师事(shì)务所也均在(zài)被起诉之列(liè)。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间，东(dōng)兴证券曾发(fā)布公告称，因在执(zhí)行泽(zé)达易(yì)盛首次公开发(fā)行(xíng)股票并(bìng)在科创板上市项(xiàng)目中，涉嫌保荐、承销及(jí)持续督导(dǎo)等业务未(wèi)勤勉尽责，证监会(huì)决(jué)定对其(qí)公司立案(àn)。

　　4月21日，中证(zhèng)中小(xiǎo)投资者服(fú)务中(zhōng)心公告称，关注到上海金融法院收到12名投资者共同起诉泽达(dá)易(yì)盛等证券虚假(jiǎ)陈述责任纠纷(fēn)的申请，起(qǐ)诉投资者同时申(shēn)请适用普通(tōng)代表(biǎo)人(rén)诉讼(sòng)程序审理(lǐ)案件。泽(zé)达易盛是科(kē)创(chuàng)板首批被中国证监(jiān)会立案(àn)调查公司，根(gēn)据《行政处(chù)罚决(jué)定书》，公司构成欺诈(zhà)发行。

　　投服中心(xīn)将密切关注诉(sù)讼(sòng)进(jìn)展，如(rú)上海金融法(fǎ)院后续受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人(rén)诉讼(sòng)，发布普通代(dài)表(biǎo)人诉讼(sòng)权利(lì)登记公告(gào)，拟相关法律法规公开征集并接受(shòu)50名以上（含50名(míng)）投资者特别(bié)授权(quán)，申请参加普通(tōng)代表人(rén)诉讼并申请转换特别(bié)代表人诉讼。