金融界4月21日消(xiāo)息 证监会有关部门负责人就(jiù)泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系(xì)科创板首批(pī)欺诈发行案(àn)件答记者问。证监(jiān)会有关部门负(fù)责人表示，欺(qī)诈发行、财务(wù)造假(jiǎ)等资(zī)本市场“毒瘤”严重损害广大投资者合法权益(yì)，危及市场秩(zhì)序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严(yán)打(dǎ)击证券违法活动的意见》强调坚持(chí)“零容忍”要求，依(yī)法严(yán)厉(lì)查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动。我会坚决贯彻落实党中央(yāng)国务院对(duì)资(zī)本(běn)市场(chǎng)违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法(fǎ)犯罪行(xíng)为实行行政(zhèng)、民事、刑(xíng)事立体惩处，形(xíng)成强力(lì)震慑。

　　具(jù)体问答(dá)如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发(fā)行案件，社(shè)会影响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动(dòng)对上述(2l是多少毫升 2l是多少升shù)发行人、控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人、中介(jiè)机构及其责(zé)任人员等相关责任主体(tǐ)进行立体化追责？

　　答：欺诈(zhà)发行、财(cái)务造(zào)假等资(zī)本市场“毒瘤(liú)”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资(zī)者合(hé)法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意(yì)见(jiàn)》强调坚(jiān)持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求(qiú)，依法(fǎ)严(yán)厉查处证券违法犯罪案(àn)件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯彻落(luò)实党中央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为实行行政、民(mín)事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形成强力震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人(rén)及相关控股股东、实际控制(zhì)人等“首(shǒu)恶”坚(jiān)决严惩，全方位追责。如在上述两案的行(xíng)政责任方面，我会依法向泽(zé)达(dá)易盛（天津）科技(jì)股(gǔ)份有限公司（以下简称泽达易盛）和(hé)广东(dōng)紫(zǐ)晶信息存(cún)储技(jì)术股份有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简称(chēng)紫晶存储）及相关(guān)责任人作出行(xíng)政(zhèng)处罚和市(shì)场(chǎng)禁(jìn)入决定(dìng)，分别对(duì)泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存储及相(xiāng)关责任人员进行行(xíng)政处罚，并对部分责任人(rén)员采取证券市场禁(jìn)入(rù)措施。同(tóng)时(shí)，我会加强与公安机关(guān)的沟通协(xié)调，对涉嫌刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依(yī)法及时移送公安机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关(guān)工作。另外，根(gēn)据(jù)《上(shàng)海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板(bǎn)股票上市规则》的规定，上海证券(quàn)交易所将依法(fǎ)对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存(cún)储启动重(zhòng)大(dà)违(wéi)法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二是依法支持适格投资(zī)者及时有(yǒu)效地追究违规(guī)上(shàng)市公司及其相关中介(jiè)机构(gòu)等(děng)责任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民事责(zé)任是资(zī)本市场(chǎng)法律责任体系的重要(yào)组成部分，是(shì)对违(wéi)法行(xíng)为进(jìn)行立体式追责的重(zhòng)要一环，也(yě)是提高资本(běn)市场违法违规成本的重要举措。我会将(jiāng)进一(yī)步畅通投(tóu)资(zī)者(zhě)权利救济渠道(dào)，维护投资者合(hé)法权(quán)益(yì)，督促(cù)市场参与(yǔ)各方归位(wèi)尽责，形成资本市场良好(hǎo)生态。

　　三是对于为上(shàng)市公司提供保(bǎo)荐(jiàn)、承(chéng)销服务的证券公(gōng)司、出具(jù)审计报(bào)告的或者法律意见书的证(zhèng)券(quàn)服务机构等违规主体实施(shī)精准打击(jī)。如果相关中介机(jī)构故(gù)意参(cān)与造(zào)假，情(qíng)节恶劣(liè)，坚(jiān)决严惩(chéng)，从重处罚，涉嫌犯罪的，移送司法机关(guān)处理；如果相关中介(jiè)机(jī)构主要(yào)涉嫌(xián)执(zhí)业未(wèi)勤(qín)勉尽责(zé)的情形，我会(huì)将按照过责相(xiāng)当的法治理念，综合考(kǎo)虑违(wéi)法(fǎ)程(chéng)度、案件情况、执法效(xiào)率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素，依法妥(tuǒ)善(shàn)处理，让(ràng)中介机(jī)构为(wèi)其未勤勉尽责(zé)的(de)执业(yè)行为付出代价。

　　四是关(guān)于中(zhōng)介机构(gòu)的责任人员(yuán)。证(zhèng)券(quàn)公司(sī)、会计(jì)师事(shì)务(wù)所、律师事务所等(děng)中(zhōng)介机构从业人员的(de)道德水准、专业(yè)能力、合规(guī)风险意识和廉洁从业水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服务质量的重(zhòng)要因素。如果在欺(qī)诈发行、财务造假(jiǎ)等案(àn)件中发现相(xiāng)关中介机构责任人(rén)员存在(zài)违法(fǎ)违(wéi)规行为，将依(yī)法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储(chǔ)欺(qī)诈发行案严重损(sǔn)害投资(zī)者合法(fǎ)权益(yì)，目前在投资者保护方面有哪(nǎ)些安(ān)排？

　　答：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼法》等法(fǎ)律法规规定了包括(kuò)协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执法当(dāng)事人承诺、单独诉讼、示范判决(jué)、代表(biǎo)人诉讼(sòng)等一(yī)系列投资(zī)者赔(péi)偿救济(jì)制度。这些制度各(gè)有优势，对于个案中采用何(hé)种方式，需综(zōng)合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度(dù)的适用条件、投资者获(huò)赔的充分性和有(yǒu)效性(xìng)、赔付责任主体的意(yì)愿和能力等(děng)因素(sù)，目标(biāo)都是有效保护(hù)投资者(zhě)、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法行(xíng)为人。

　　对(duì)于泽(zé)达易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法院已(yǐ)经收到泽达易盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关(guān)注(zhù)泽达易盛普通代表人诉讼进(jìn)展，如上海金融法院受理并裁定适用普通代表人诉讼(sòng)，将依法接受投(tóu)资(zī)者(zhě)特别授权，申请参加该案(àn)并转(zhuǎn)换特别(bié)代表(biǎo)人诉讼(sòng)。特别代表人(rén)诉讼制度具(jù)有“默示(shì)加入、明示退出”的特征，能够一(yī)揽子(zi)解决(jué)泽(zé)达易盛案的民(mín)事赔偿问题，适格投资者的(de)合法权益(yì)可以(yǐ)在(zài)诉讼程序中(zhōng)得到保护。

　　对于紫晶存储案，中(zhōng)信建投证券(quàn)股份有限(xiàn)公司作(zuò)为紫晶存(cún)储申请首次公(gōng)开发行股票的保荐机构和主(zhǔ)承(chéng)销(xiāo)商，与其他中介机构正(zhèng)在主(zhǔ)动筹(chóu)备投资者赔(péi)偿事宜，拟共同出(chū)资10亿元设立先行(xíng)赔付专项基金（上述(shù)金额为公司初步估(gū)算结(jié)果(guǒ)，基金(jīn)规(guī)模(mó)将(jiāng)根据(jù)最终计(jì)算的(de)适格投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用于先行赔付(fù)适格投(tóu)资者(zhě)的投资损失(shī)。先行赔付可以高效、快捷地解决紫晶(jīng)存储案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适格投资者可(kě)以积极参与(yǔ)先行(xíng)赔付程序直接(jiē)获赔，以维(wéi)护自身(shēn)合法权益。

　　3.中信建投证券股(gǔ)份有限公司披露(lù)的公告中提出向证监会提(tí)交(jiāo)证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺(nuò)申请，证监(jiān)会将如何处理？

　　答：2019年修(xiū)订的《证券(quàn)法》新增了证(zhèng)券领域行政执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)制(zhì)度(dù)（以下简称当事人承诺(nuò)制度）。当事人(rén)承诺(nuò)制度是指国务院证券(quàn)监督管理机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券(quàn)期货违法的单位或(huò)者(zhě)个(gè)人进行调查期间，被调查的(de)当事人承诺纠正涉嫌(xián)违法行为、赔偿有关投资者(zhě)损失、消除损(sǔn)害或者不(bù)良影(yǐng)响并经国(guó)务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理(lǐ)机构认可，当事人履(lǚ)行承诺后国(guó)务院证券监督(dū)管理(lǐ)机构终止(zhǐ)案件调查的行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)方式。相关法律(lǜ)法规明(míng)确规定了(le)当事(shì)人承诺制度的基本(běn)流(liú)程、适(shì)用范围、监(jiān)督制约机制等。

　　根(gēn)据(jù)《证券期货(huò)行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)制(zhì)度实施办(bàn)法》等规定(dìng)，承(chéng)诺(nuò)金兼具惩戒和赔(péi)偿功能，承诺金数额(é)的(de)确定需要(yào)综合考虑当事人因涉(shè)嫌违法(fǎ)行为可(kě)能获(huò)得的(de)收益或(huò)者避免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款和(hé)没收违法(fǎ)所得的金额，以及(jí)投资者(zhě)因当(dāng)事人涉嫌(xián)违法行为所(suǒ)遭(zāo)受(shòu)的损失等诸多因素。承诺(nuò)金数额通常高于罚没款数额(é)，且可用(yòng)于赔(péi)偿投资者损失(shī)，在证券期货行(xíng)政执法当事(shì)人承诺(nuò)这(zhè)一程(chéng)序中，既可以(yǐ)实现对(duì)申请人的精(jīng)准打击(jī)，也可(kě)以有效便捷地补偿投资者的损失。因此，当事(shì)人承诺制(zhì)度可以一并解(jiě)决案件相关的行政处理与民事赔偿问(wèn)题，有效(xiào)提(tí)高执法效能(néng)，达(dá)到(dào)行政追责与民事追责相统一的效果。

　　对(duì)于(yú)中信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有(yǒu)限公司(sī)向我会(huì)提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券法(fǎ)》《证券(quàn)期货(huò)行政执(zhí)法当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺制(zhì)度实施规定》等规定，依法依规决定是否受理(lǐ)。

　　4.对(duì)于(yú)泽达易盛、紫晶存(cún)储所涉的证券(quàn)公司、会计师事务所、律师事(s2l是多少毫升 2l是多少升hì)务所等中介机构及其责任人员，下一步将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽达易(yì)盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽(zé)达(dá)易盛案(àn)中，东兴证(zhèng)券股份有限公司、天健会计(jì)师事务(wù)所(suǒ)、北京(jīng)市康(kāng)达律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机(jī)构因涉嫌(xián)在(zài)相关(guān)执业过程中未勤勉尽责，近日已被我(wǒ)会立案。在紫晶存(cún)储案(àn)中，我会对中信建投证券股份有限(xiàn)公(gōng)司、容诚会计(jì)师(shī)事务所、致同会计师事(shì)务所、广东(dōng)恒益律师事务(wù)所等中介机构启动了相关调查工作，后续(xù)将根(gēn)据(jù)其(qí)在相关执业行(xíng)为中的勤勉尽责(zé)情(qíng)况，结合其主动先行赔付以及(jí)申(shēn)请证券期货(huò)行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺等情(qíng)形，依(yī)法进行下(xià)一步处(chù)理。需要指出的是，我们将关注(zhù)相关(guān)中介(jiè)机(jī)构有关责任人(rén)员在(zài)上述案件(jiàn)中的执业行为(wèi)，如(rú)果发现有关责任人员存在违(wéi)法违规行为，将依法依规予(yǔ)以严处。

　　证券公司、会计师(shī)事务所(suǒ)、律师(shī)事务(wù)所等中介机(jī)构是(shì)保障资本(běn)市场高质量(liàng)发展的重(zhòng)要(yào)力量，中介(jiè)机构及其从业人员应当严格遵守法(fǎ)律法规和职(zhí)业道(dào)德要(yào)求，勤勉(miǎn)尽责、诚实守(shǒu)信(xìn)、廉洁自律(lǜ)、公平(píng)竞争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企(qǐ)业文化(huà)和(hé)行业文(wén)化，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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