金融界(jiè)4月21日消息(xī) 证监(jiān)会(huì)有关部门负(fù)责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首批欺诈发行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会(huì)有关部门负责(zé)人表示，欺(qī)诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资者合法权益，危及市场秩序和(hé)金融安(ān)全(quán)。

　　中办(bàn)、国办《关于依法从严打击证券(quàn)违法活(huó)动的意(yì)见(jiàn)》强调坚(jiān)持“零(líng)容忍”要求，依法严厉查处(chù)证券违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会坚决贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本市场(chǎng)违法(fǎ)犯罪行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺(qī)诈发行等(děng)违法犯罪行为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形(xíng)成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达(dá)易盛案、紫(zǐ)晶存储案系科创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件(jiàn)，社会影响广泛(fàn)。作为监(jiān)管机构(gòu)，如(rú)何推动对上(shàng)述发行人、控股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人、中(zhōng)介(jiè)机构(gòu)及其责任人员(yuán)等相关责任主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩序和金融安全。中办、国办《关(guān)于依法从严(yán)打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违(wéi)法活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法严厉(lì)查(chá)处证券违(wéi)法犯罪案件，立(lì)体(tǐ)化打击(jī)证券违法(fǎ)活(huó)动。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央国务院对(duì)资本市场违法犯罪行为“零容(róng)忍”要(yào)求，推动对欺诈发行等违(wéi)法(fǎ)犯罪行为实(shí)行(xíng)行政、民(mín)事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震(zhèn)慑。具体(tǐ)而言：

　　一(yī)是对于(yú)证券发行人及相关控(kòng)股股东、实际控制人等“首恶”坚决(jué)严(yán)惩，全方位追责。如在上述两案的行(xíng)政(zhèng)责任方面，我(wǒ)会依法向泽达(dá)易(yì)盛（天津）科技股份(fèn)有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易盛）和广东(dōng)紫晶信息存储技术股(gǔ)份有限公司（以下简称紫(zǐ)晶存储）及相关(guān)责任人作出行政处罚和市场禁入决定，分别对泽达易盛、紫晶存储及相关责任人员进行行政处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券市场禁入措(cuò)施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公(gōng)安(ān)机关的(de)沟通协调(diào)，对涉嫌(xián)刑事犯罪的当(dāng)事人依法及(jí)时移送公安(ān)机关处理(lǐ)，推动(dòng)案件(jiàn)刑(xíng)事(shì)追(zhuī)责相(xiāng)关工作。另(lìng)外，根据《上海证(zhèng)券交易所科(kē)创板股票上市规(guī)则》的规定(dìng)，上海证(zhèng)券交易(yì)所(suǒ)将(jiāng)依法对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶(jīng)存储启动(dòng)重(zhòng)大违法(fǎ)强制(zhì)退市。

　　二是依法支持适(shì)格(gé)投资(zī)者(zhě)及时有效地追究违规上市公司及其相关中介机(jī)构等责任主体的民(mín)事赔偿责(zé)任。民(mín)事(shì)责任是(shì)资本市(shì)场法律责任(rèn)体(tǐ)系(xì)的重(zhòng)要组成部(bù)分，是对违法(fǎ)行(xíng)为进行立(lì)体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高资本市场违法(fǎ)违规成本(běn)的重(zhòng)要举措。我(wǒ)会将进一步畅通投资者权利救济渠道(dào)，维护投资(zī)者合法权益(yì)，督促市场参(cān)与各方归(guī)位尽(jǐn)责，形成资本市场(chǎng)良好生态。

　　三是对于为上市(shì)公(gōng)司提供保荐、承销服务(wù)的证券公司、出(chū)具审计报告的(de)或者(zhě)法律意见书的证券服务机构等违规主体(tǐ)实施精(jīng)准(zhǔn)打击。如果相关(guān)中(zhōng)介(jiè)机构故意参(cān)与(yǔ)造假，情节(jié)恶(è)劣，坚决严惩，从(cóng)重(zhòng)处罚，涉嫌犯罪(zuì)的，移送(sòng)司法(fǎ)机关处理；如果(guǒ)相关中介(jiè)机构主要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会将(jiāng)按(àn)照过责相当的法治理念，综合文章千古事得失寸心知是谁的诗句名句，文章千古事 得失寸心知是谁的名句(hé)考虑违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法效率(lǜ)、赔偿(cháng)投(tóu)资者损失意(yì)愿和能力(lì)等(děng)因素，依法妥善(shàn)处理，让(ràng)中介机构为其未(wèi)勤勉尽责的(de)执业行为付出代(dài)价(jià)。

　　四(sì)是关(guān)于中(zhōng)介机构(gòu)的(de)责任人员。证(zhèng)券公(gōng)司、会计师事务(wù)所、律师事务(wù)所等中(zhōng)介(jiè)机构从(cóng)业人员的道德水准(zhǔn)、专业能力、合规风险意识(shí)和(hé)廉(lián)洁(jié)从业水平等，是(shì)保障证券(quàn)服务质量的重要(yào)因素。如果在(zài)欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等案件(jiàn)中发(fā)现相关中介(jiè)机构责(zé)任人(rén)员存在违(wéi)法(fǎ)违规行为，将依法依规予以(yǐ)严(yán)处(chù)。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前(qián)在投资者保护方面有哪些(xiē)安排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民(mín)事诉讼法》等法律法规规定了包括(kuò)协商和解、纠纷(fēn)调(diào)解、先行赔付、责令回购、行(xíng)政执(zhí)法当事人承诺、单(dān)独诉(sù)讼、示范(fàn)判决、代(dài)表人诉讼等一(yī)系列投资者赔偿救济(jì)制度。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对(duì)于(yú)个案(àn)中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考虑不同投资者赔偿救济(jì)制(zhì)度的适用条件、投资者获赔的充分(fēn)性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和能力等因素，目标都是(shì)有(yǒu)效(xiào)保护投(tóu)资(zī)者、惩(chéng)戒(jiè)和震慑违(wéi)法行为人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院(yuàn)已经收(shōu)到泽达易盛普通代表人诉(sù)讼起(qǐ)诉材(cái)料(liào)，中证中小投资者服务中(zhōng)心发布公告，表示(shì)密切关注泽达易盛普通代表人诉(sù)讼进(jìn)展，如上海金(jīn)融法院受理并裁(cái)定适用普通代表人诉(sù)讼，将(jiāng)依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该(gāi)案(àn)并(bìng)转换(huàn)特别代表人(rén)诉讼。特(tè)别代表人(rén)诉讼制度(dù)具有“默(mò)示加入(rù)、明(míng)示退出”的特征(zhēng)，能够(gòu)一揽子(zi)解(jiě)决泽达易盛案的(de)民事赔偿问(wèn)题，适(shì)格投(tóu)资者的(de)合法权益可以在诉讼程(chéng)序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司作为紫晶(jīng)存储申请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票的(de)保(bǎo)荐(jiàn)机构(gòu)和主承销商(shāng)，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资者赔(péi)偿事宜，拟(nǐ)共同(tóng)出资10亿元设(shè)立先(xiān)行(xíng)赔付专项基(jī)金（上述金额为公司初步估算结果，基金(jīn)规(guī)模将根据最终(zhōng)计算的适格投资者损失(shī)赔付金额(é)进(jìn)行调整），用于先行赔付适(shì)格投资者的投(tóu)资损失。先(xiān)行赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷(jié)地解(jiě)决(jué)紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储案的民事赔偿问题(tí)，适格投资者(zhě)可以积极参与(yǔ)先行赔付程(chéng)序直接获赔，以(yǐ)维护(hù)自身合法权(quán)益。

　　3.中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司披露的公(gōng)告(gào)中提出(chū)向证监会提交证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将如(rú)何处理？

　　答：2019年修订的《证(zhèng)券法》新增了证券领域行政执(zhí)法当事(shì)人承诺制度（以下简称当事(shì)人(rén)承诺制度）。当事(shì)人承诺制度是指国务院证(zhèng)券监督管理(lǐ)机构对涉嫌(xián)证(zhèng)券期(qī)货(huò)违法的单(dān)位(wèi)或(huò)者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事人(rén)承(chéng)诺纠正涉嫌违法行(xíng)为(wèi)、赔(péi)偿有关投资者损(sǔn)失、消除损害或者(zhě)不良影响并经国务院证券监(jiān)督管理机(jī)构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证(zhèng)券监督管理机构(gòu)终止案件(jiàn)调(diào)查的行政执法(fǎ)方式。相关法律法规明确(què)规定了当事(shì)人(rén)承诺制度的基本(běn)流程、适用(yòng)范围、监督制约机制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人承(chéng)诺制度实施办法》等(děng)规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺(nuò)金数额的确定(dìng)需要综合(hé)考(kǎo)虑当事人(rén)因涉嫌违法行为可能获得(dé)的收益或者避(bì)免的损失、当事人涉(shè)嫌违法(fǎ)行为依法(fǎ)可能被处以罚款和(hé)没(méi)收(shōu)违法所得的金额，以及投资者(zhě)因当(dāng)事人涉(shè)嫌(xián)违法行为所遭受的(de)损失等诸多因素(sù)。承诺金数额通(tōng)常高于罚没款数额，且可用(yòng)于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在证券期货行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)这一程序中(zhōng)，既可以实现对(duì)申(shēn)请人的精准打(dǎ)击，也可(kě)以有(yǒu)效便捷(jié)地补偿投(tóu)资者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并(bìng)解决案件(jiàn)相关的行(xíng)政处理与民事赔偿问题，有效提高(gāo)执(zhí)法效能，达到行政(zhèng)追责与民事追(zhuī)责相统一的效(xiào)果。

　　对于中信建投(tóu)证券(quàn)股份有限(xiàn)公司向我(wǒ)会提(tí)交当事(shì)人(rén)承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行(xíng)政执法当事人承诺制度实施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人承诺制度实施规(guī)定》等规(guī)定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于(yú)泽(zé)达易(yì)盛、紫晶存储所(suǒ)涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事(shì)务所、律师事务所等中介机构及(jí)其责(zé)任人员，下一(yī)步将如何处理？

　　答：前期，我(wǒ)会贯彻(chè)“零(líng)容(róng)忍”要求，对(duì)泽达易盛和紫晶存储(chǔ)所涉中介机构开展“一(yī)案双查”。在泽(zé)达易盛案(àn)中，东兴(xīng)证券股份(fèn)有限公司、天(tiān)健会计(jì)师事务所、北(běi)京市康达律师(shī)事务所等中介机构(gòu)因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未(wèi)勤(qín)勉尽责，近日已(yǐ)被我(wǒ)会立案。在紫晶存储案中(zhōng)，我会对中信(xìn)建投证(zhèng)券股份(fèn)有限公司、容诚会计师事务(wù)所(suǒ)、致同会(huì)文章千古事得失寸心知是谁的诗句名句，文章千古事 得失寸心知是谁的名句计(jì)师(shī)事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务(wù)所等中介机(jī)构启动了(le)相关调(diào)查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的(de)勤勉尽责(zé)情况，结合(hé)其主动先(xiān)行赔付以及申(shēn)请证(zhèng)券期货行政执法当事人(rén)承诺等情形(xíng)，依(yī)法进行(xíng)下(xià)一步处理。需要指出的是，我们将关注相关(guān)中(zhōng)介机构有(yǒu)关责(zé)任人员在上述案件中的执业行为，如果发(fā)现有(yǒu)关责任人(rén)员(yuán)存在违(wéi)法(fǎ)违规(guī)行(xíng)为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律师事务所等中文章千古事得失寸心知是谁的诗句名句，文章千古事 得失寸心知是谁的名句介机构(gòu)是保障资本市场高质量发展的重要力量，中介(jiè)机构(gòu)及(jí)其从业人(rén)员应(yīng)当(dāng)严(yán)格遵守(shǒu)法律法规和职业(yè)道德要求，勤勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自觉营造和维护风清气正的企(qǐ)业文化和(hé)行业文化(huà)，珍视(shì)行业声誉(yù)。

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