金融(róng)界4月21日消息 证监会有关部门(mén)负责人就泽达(dá)易盛(shèng)案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首(shǒu)批欺诈发行(xíng)案(àn)件答记者问。证监会有关部门负责人表示，欺诈发行、财(cái)务造(zào)假等资本市场“毒瘤”严重损害广(guǎng)大投资者合(hé)法权益(yì)，危及市场秩序和(hé)金融安全(quán)。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击(jī)证券(quàn)违(wéi)法活动的意见(jiàn)》强调坚持(chí欧莱雅染发剂和施华蔻染发剂哪个好，欧莱雅染发剂和施华蔻染发剂哪个好)“零容忍”要求(qiú)，依(yī)法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化(huà)打击证(zhèng)券违(wéi)法活动(dòng)。我会坚决(jué)贯彻落实党(dǎng)中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对(duì)欺诈(zhà)发行等违(wéi)法犯罪行为(wèi)实行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成(chéng)强力震(zhèn)慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存储(chǔ)案(àn)系科创板首(shǒu)批欺(qī)诈(zhà)发(fā)行(xíng)案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推动对上述发(fā)行人、控(kòng)股股东、实际(jì)控制人、中介机(jī)构及(jí)其责任人员等(děng)相关责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责？

　　答：欺诈发行、财务(wù)造(zào)假等资本市场“毒(dú)瘤(liú)”严重损害广大投资(zī)者合法权益，危及市场秩(zhì)序(xù)和金融(róng)安全(quán)。中(zhōng)办、国办《关于依法从严打击证券违法(fǎ)活动(dòng)的意见》强调坚持“零容(róng)忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，依法严厉查处证(zhèng)券违法(fǎ)犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法活动。我会坚决贯彻落(luò)实党(dǎng)中央国务院对(duì)资本市场违法(fǎ)犯罪行为“零(líng)容忍”要求，推(tuī)动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行为实行行政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成强力震慑。具体而(ér)言(yán)：

　　一是对于证券发行人及相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控(kòng)制人等“首恶(è)”坚决严惩，全方位追责。如在(zài)上述两(liǎng)案(àn)的行政责任方面，我会依法(fǎ)向泽达易盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公司（以下简称(chēng)泽达易盛）和广东紫晶信息存储技术股份有限公(gōng)司（以下简称紫晶存储）及相关责(zé)任(rèn)人作(zuò)出行政处(chù)罚和市场禁入决(jué)定，分(fēn)别对泽达易(yì)盛、紫(zǐ)晶存储及(jí)相(xiāng)关责任人员(yuán)进行行政处罚，并(bìng)对部分责(zé)任人(rén)员(yuán)采取证券市场禁入(rù)措施。同时(shí)，我会加强与公安机关的沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪(zuì)的当事人(rén)依法及时移(yí)送公安(ān)机关处理(lǐ)，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海证(zhèng)券交易所(suǒ)科创板股票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海证券交易(yì)所将依法(fǎ)对泽达易盛、紫晶存储启动(dòng)重大违法强制(zhì)退市。

　　二是依法支持(chí)适格投资者及(jí)时有效地追究违规上市公司(sī)及其(qí)相关中介机(jī)构等(děng)责任主体的民事赔(péi)偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律责任体系的重要(yào)组成部(bù)分(fēn)，是对违法行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是(shì)提高资本市场(chǎng)违法违规(guī)成本的重要举(jǔ)措(cuò)。我会将(jiāng)进一步畅通(tōng)投资者权利救(jiù)济渠(qú)道，维(wéi)护投资者合法(fǎ)权益，督促市(shì)场(chǎng)参与各方归位(wèi)尽责，形成(chéng)资本市(shì)场良好生态。

　　三是对(duì)于为(wèi)上市公司(sī)提供保荐、承销服务的证券公司(sī)、出具审(shěn)计(jì)报告的或者法律意(yì)见(jiàn)书的(de)证券(quàn)服务机构(gòu)等违规(guī)主体实施精准打(dǎ)击(jī)。如果相关中介(jiè)机(jī)构故意参与造假，情节恶劣，坚(jiān)决(jué)严惩，从重处罚，涉嫌犯罪的(de)，移送司法机关(guān)处理(lǐ)；如果(guǒ)相关(guān)中介机构主要涉嫌执业(yè)未勤勉尽(jǐn)责的情(qíng)形，我会将按(àn)照过责(zé)相当的法治理念(niàn)，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程(chéng)度、案件情况、执法效率(lǜ)、赔偿投(tóu)资者损失意(yì)愿和能力等因(yīn)素(sù)，依(yī)法(fǎ)妥善(shàn)处理(lǐ)，让中(zhōng)介(jiè)机构为其未勤勉尽责的执业(yè)行为付出(chū)代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公(gōng)司、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构从业人(rén)员的道德水准、专业能力、合规风险意识(shí)和廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保(bǎo)障证(zhèng)券服(fú)务质量的重要因(yīn)素。如果在(zài)欺诈(zhà)发行、财务造假等案(àn)件(jiàn)中发现相关中介(jiè)机构责任人员存在违法(fǎ)违(wéi)规(guī)行(xíng)为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严处。

　　2.泽达易盛、紫晶存储欺诈(zhà)发(fā)行案严重(zhòng)损害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安排？

　　答：《证券(quàn)法》《民事(shì)诉(sù)讼法》等法(fǎ)律法规规定了包(bāo)括(kuò)协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责令回购、行政执(zhí)法当事(shì)人承诺、单(dān)独诉讼、示(shì)范判决、代(dài)表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对(duì)于(yú)个案(àn)中采(cǎi)用何种方式，需综合考虑(lǜ)不同投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度的适用条件(jiàn)、投资(zī)者(zhě)获赔的充分性和有效性、赔付责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力等因素，目标都是有效保(bǎo)护投(tóu)资者、惩(chéng)戒和震(zhèn)慑违(wéi)法行为人(rén)。

　　对于泽达易盛案，上海金融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小(xiǎo)投资者服务中心发布公告，表(biǎo)示密(mì)切(qiè)关注泽(zé)达易盛(shèng)普通代表人诉讼(sòng)进(jìn)展(zhǎn)，如上(shàng)海金融法(fǎ)院受理并裁(cái)定适用普通代表人(rén)诉讼，将依(yī)法接受投资者特别(bié)授权，申(shēn)请参加该案并转换特(tè)别代表人诉(sù)讼。特别代表人(rén)诉讼制度具有“默(mò)示(shì)加入(rù)、明示退出(chū)”的特(tè)征，能够一揽子解(jiě)决(jué)泽达易(yì)盛案的民事赔偿问题(tí)，适(shì)格投资者的合法权益可以在诉讼程序中(zhōng)得到(dào)保护。

　　对于紫晶存储(chǔ)案(àn)，中信建投证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存(cún)储申请(qǐng)首次公开(kāi)发行股票(piào)的保荐机构和主承(chéng)销商，与其(qí)他中(zhōng)介机构(gòu)正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投资者赔(péi)偿(cháng)事宜，拟共(gòng)同出资(zī)10亿元设立先(xiān)行(xíng)赔付(fù)专项(xiàng)基金（上(shàng)述金额为公司初步估(gū)算结果，基(jī)金规模将根据(jù)最终计算(suàn)的适格投资者损失赔付金额进(jìn)行(xíng)调整），用(yòng)于先行赔付适(shì)格投(tóu)资者的(de)投(tóu)资损失(shī)。先行赔付可以(yǐ)高(gāo)效、快捷地解(jiě)决紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适格投(tóu)资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔(péi)，以维护自身合法权(quán)益。

　　3.中(zhōng)信(xìn)建(jiàn)投证券(quàn)股份有限公司(sī)披(pī)露的公告中(zhōng)提出向证监会提(tí)交(jiāo)证券期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如(rú)何处理？

　　答：2019年(nián)修订的《证券法》新增了证券领域行政执法(fǎ)当事人承诺制(zhì)度（以(yǐ)下简称当事人承(chéng)诺(nuò)制度(dù)）。当事人承诺制度是指国务院证券监督管(guǎn)理机构对涉(shè)嫌证券期货(huò)违法的单位(wèi)或者个人(rén)进行调查期间，被调查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有关投资者损(sǔn)失、消(xiāo)除损害(hài)或者不良欧莱雅染发剂和施华蔻染发剂哪个好，欧莱雅染发剂和施华蔻染发剂哪个好影响(xiǎng)并经(jīng)国(guó)务院(yuàn)证券监(jiān)督管理(lǐ)机构认(rèn)可，当事人履行(xíng)承(chéng)诺后国务院(yuàn)证券监督(dū)管(guǎn)理机(jī)构终止案件调查的行政执法方式。相关法律法规明确(què)规(guī)定了当事人承(chéng)诺制度的(de)基本流程(chéng)、适用(yòng)范围、监督制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货(huò)行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)办法》等(děng)规(guī)定，承诺金兼(jiān)具惩(chéng)戒(jiè)和赔(péi)偿(cháng)功能(néng)，承诺金数(shù)额(é)的(de)确定需要(yào)综合考虑当事(shì)人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的收益或者避免的(de)损失(shī)、当(dāng)事(shì)人涉嫌违法行为(wèi)依法可(kě)能被处以罚款和没收违法所得(dé)的金额(é)，以及投(tóu)资者(zhě)因当事人涉嫌违法行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚没款数额，且可用于赔偿(cháng)投资(zī)者损失，在证(zhèng)券期货行政执法当(dāng)事(shì)人承诺这一程序中，既可以实现对申请人的精准打击，也可以有效便捷地(dì)补偿投资者的损失(shī)。因此(cǐ)，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政(zhèng)处理(lǐ)与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提(tí)高执法效(xiào)能，达到(dào)行(xíng)政追责与民事追责相统一的效(xiào)果(guǒ)。

　　对于中信建投证券股份有限公司向我会提交当事人承诺申请，我(wǒ)会(huì)将(jiāng)依据《证券法(fǎ)》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施办(bàn)法》《证券期(qī)货行(xíng)政执(zhí)法(fǎ)当事人(rén)承诺制度(dù)实施规(guī)定》等规定，依法依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫(zǐ)晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介机构及其责任人(rén)员，下一步将如(rú)何处理(lǐ)？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零容忍(rěn)”要(yào)求，对泽达易盛和(hé)紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储所涉中介(jiè)机构(gòu)开展“一案(àn)双查”。在(zài)泽(zé)达易(yì)盛案中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股份有限公司、天健会计师事(shì)务所(suǒ)、北(běi)京市康达律(lǜ)师(shī)事(shì)务(wù)所(suǒ)等中介机构因涉嫌在相(xiāng)关执业过程中未勤勉(miǎn)尽责，近(jìn)日(rì)已被我会立案。在紫晶存(cún)储(chǔ)案中(zhōng)，我会(huì)对中(zhōng)信建(jiàn)投证券股份有限公司、容(róng)诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益律师事(shì)务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将(jiāng)根据(jù)其在(zài)相关执业行为中的(de)勤勉尽责情(qíng)况，结合其主动先行赔付以(yǐ)及申请(qǐng)证券期(qī)货行政执法当(dāng)事人承诺等情形，依法进行(xíng)下一(yī)步处理。需要(yào)指(zhǐ)出的是(shì)，我们将关注相关中介机构有关(guān)责任人员在(zài)上(shàng)述案(àn)件中的执业行(xíng)为(wèi)，如果发现(xiàn)有关(guān)责任人员存(cún)在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事务(wù)所、律(lǜ)师事(shì)务所等中(zhōng)介机(jī)构是保(bǎo)障(zhàng)资本市场高质量(liàng)发展(zhǎn)的重要(yào)力量，中介机(jī)构及其从业人员应当(dāng)严(yán)格遵守法律法规和职业(yè)道德要求，勤(qín)勉尽责、诚(chéng)实守(shǒu)信、廉洁自(zì)律、公(gōng)平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维护风(fēng)清气正(zhèng)的(de)企业文化和行业文化，珍视行(xíng)业声誉。

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