金融界4月21日消息 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫(zǐ)晶存(cún)储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件答(dá)记者问。证(zhèng)监会有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损害广大(dà)投(tóu)资者合(hé)法权(quán)益，危及市(shì)场秩序和金(jīn)融安(ān)全。

　　中办、国办《关于依(yī)法(fǎ)从严打击(jī)证券违法活动(dòng)的意见》强调坚(jiān)持“零容忍”要求，依(yī)法(fǎ)严厉查(chá)处证券(quàn)违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击证券违法活动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党中(zhōng)央国务院对资本市场违法犯罪行为“零容忍”要(yào)求，推动对欺诈发(fā)行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行行(xíng)政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案、紫(zǐ)晶(jīng)存储案系科(kē)创板(bǎn)首批欺诈发行(xíng)案件，社(shè)会影响广泛。作为监(jiān)管(guǎn)机(jī)构，如何(hé)推动(dòng)对上(shàng)述发行人、控股股(gǔ)东、实际控制人、中介机构及(jí)其责任(rèn)人(rén)员等相(xiāng)关(guān)责(zé)任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺诈发行(xíng)、财务造假(jiǎ)等资本市(shì)场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广(guǎng)大投资者合法权(quán)益，危及(jí)市场(chǎng)秩序(xù)和金融(róng)安(ān)全。中办、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持(chí)“零容(róng)忍”要求，依法严厉查处证券违法犯(fàn)罪案件，立体化(huà)打击证券违(wéi)法活(huó)动。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落(luò)实党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违法犯(fàn)罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行(xíng)为实行行政、民事(shì)、刑事立体惩处，形成强力(lì)震慑。具体而言：

　　一是(shì)对于证券发行人及相关(guān)控股股东(dōng)、实际控制人等“首恶(è)”坚决严(yán)惩，全方(fāng)位追(zhuī)责。如在上(shàng)述两案的行(xíng)政责任方(fāng)面(miàn)，我会依法(fǎ)向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科(kē)技股份有限公司（以下简(jiǎn)称泽达易(yì)盛(shèng)）和广东紫晶信(xìn)息存(cún)储技术股份有限(xiàn)公(gōng)司（以(yǐ)下简称紫晶(jīng)存储）及相关责(zé)任(rèn)人(rén)作出行政处罚和市场禁(jìn)入决定，分别对泽达易盛、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人(rén)员进行(xíng)行政处(chù)罚，并(bìng)对部分责任人员采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会加强与(yǔ)公(gōng)安机关的(de)沟通协调，对涉嫌刑事犯(fàn)罪的当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送公安(ān)机关处理，推动案件刑事追责相关工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交(jiāo)易所科(kē)创板(bǎn)股票上市(shì)规(guī)则(zé)》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对泽达易盛、紫晶存储启动重大违法强(qiáng)制退市(shì)。

　　二是依(yī)法支持适格投资者及时有效地追(zhuī)究违规(guī)上市(shì)公司及其相(xiāng)关中介机构等责任主(zhǔ)体的民事赔偿责任。民事责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责任(rèn)体系的重要组成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提(tí)高资(zī)本市场(chǎng)违法违规成本的重要(yào)举(jǔ)措。我(wǒ)会将进一步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资(zī)者合法(fǎ)权益，督促(cù)市场参与各方归位尽责，形(xíng)成资本市(shì)场良好生态。

　　三是(shì)对于为上市(shì)公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具审计报告的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服(fú)务机构等违(wéi)规(guī)主体(tǐ)实施(shī)精准打(dǎ)击。如(rú)果相(xiāng)关中介(jiè)机构(gò自嘲丁元英是谁写的，卜算子《自嘲》全诗u)故意(yì)参(cān)与造(zào)假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉(shè)嫌犯罪的，移送司(sī)法机关处理；如果相关(guān)中介(jiè)机构主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉(miǎn)尽责(zé)的(de)情(qíng)形，我会(huì)将按照(zhào)过责(zé)相(xiāng)当的法(fǎ)治理(lǐ)念，综合考(kǎo)虑(lǜ)违法程度、案(àn)件情况(kuàng)、执(zhí)法效率、赔偿(cháng)投(tóu)资(zī)者损失意愿和能力等因素，依法妥(tuǒ)善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉尽(jǐn)责的执业(yè)行(xíng)为付出代价。

　　四是关于中(zhōng)介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事(shì)务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构从业人员的(de)道德水(shuǐ)准、专业能力、合规风险(xiǎn)意识和(hé)廉洁从(cóng)业水平等(děng)，是保(bǎo)障证券服(fú)务质量的重(zhòng)要(yào)因素。如果在欺(qī)诈发行、财(cái)务造假等案件中发(fā)现相关(guān)中介机构责任人员存在违法违规行为，将依(yī)法依(yī)规予以严(yán)处。

　　2.泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存储欺诈发行(xíng)案(àn)严重损害投资者合法(f自嘲丁元英是谁写的，卜算子《自嘲》全诗ǎ)权益，目前在(zài)投资者保(bǎo)护(hù)方面有哪(nǎ)些安排？

　　答(dá)：《证券法(fǎ)》《民(mín)事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法(fǎ)律(lǜ)法规规(guī)定了包括协商和解、纠纷调解、先行赔付、责令回购(gòu)、行政执法当事人承诺、单(dān)独诉讼、示范判决、代表(biǎo)人诉讼等一系列投资(zī)者赔偿救济制度。这些制度各(gè)有优势，对于个(gè)案(àn)中采用何(hé)种方(fāng)式，需(xū)综合(hé)考虑不同投资(zī)者赔偿(cháng)救济(jì)制(zhì)度的适(shì)用条件(jiàn)、投资者获赔的充(chōng)分性和有效性(xìng)、赔付责(zé)任主体的(de)意(yì)愿(yuàn)和能(néng)力等因素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和震慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金融法(fǎ)院(yuàn)已经收(shōu)到(dào)泽(zé)达易盛普通代(dài)表(biǎo)人诉(sù)讼起诉材料，中证中小投资者服务中心发布公告，表示密切(qiè)关(guān)注泽达易盛普(pǔ)通(tōng)代表人诉讼(sòng)进(jìn)展，如上海金融法(fǎ)院受理并裁定适用(yòng)普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特别授权，申请(qǐng)参加该案并转换特别代表人诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具有(yǒu)“默示加入(rù)、明示退出”的特(tè)征，能够一揽子解决泽(zé)达易盛案的民事赔偿(cháng)问题，适格投资者的合法权益可以在诉讼程序中得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶(jīng)存储案，中信建投证(zhèng)券股份有限(xiàn)公司(sī)作为紫晶(jīng)存储申请首次公开(kāi)发行股票的保荐机构(gòu)和主承销商，与其(qí)他中介机构正在主(zhǔ)动筹备投资者赔偿事(shì)宜(yí)，拟(nǐ)共(gòng)同(tóng)出资10亿元设立先行赔(péi)付(fù)专项基(jī)金（上(shàng)述金额为(wèi)公司初(chū)步(bù)估算(suàn)结果，基(jī)金规模将(jiāng)根(gēn)据(jù)最终计算的适(shì)格投资(zī)者损(sǔn)失赔付金额进(jìn)行调整），用(yòng)于先行赔付(fù)适格(gé)投资者的投资(zī)损失。先行赔付(fù)可以高效(xiào)、快捷地解决紫晶存储案的(de)民事赔(péi)偿问题(tí)，适格投资者可以积(jī)极参与先行赔付程序直(zhí)接获赔，以(yǐ)维(wéi)护自身合法权益(yì)。

　　3.中信建投(tóu)证券股份有限公司披露(lù)的公告中提出向证(zhèng)监(jiān)会提(tí)交证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承诺申请，证(zhèng)监会(huì)将如何处理？

　　答：2019年(nián)修(xiū)订的《证(zhèng)券法》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行政执(zhí)法当(dāng)事(shì)人承(chéng)诺制度（以下简称当事人承诺制度(dù)）。当事人(rén)承(chéng)诺制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的(de)单位或者个(gè)人进行调(diào)查期(qī)间，被(bèi)调查的(de)当事人承(chéng)诺纠正涉嫌违法行为(wèi)、赔(péi)偿有关投资(zī)者(zhě)损(sǔn)失、消(xiāo)除损害或者不良影响并(bìng)经国务(wù)院证券监督管理(lǐ)机构(gòu)认可，当事人履行承诺后国务院证券监督管理(lǐ)机构终止案件(jiàn)调查的行政执法方(fāng)式(shì)。相关(guān)法律法规明确规定(dìng)了(le)当事人承诺制(zhì)度的基(jī)本流程、适用范(fàn)围、监督(dū)制约机制(zhì)等。

　　根据《证券期货行政(zhèng)执法(fǎ)当(dāng)事人承诺制(zhì)度实施(shī)办法(fǎ)》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定(dìng)需要综合考虑当事人因涉嫌(xián)违法(fǎ)行为可能获(huò)得的(de)收益或(huò)者(zhě)避(bì)免的损(sǔn)失、当事人涉嫌(xián)违法行为依法可能被处以罚款和没(méi)收违法所得的金(jīn)额，以(yǐ)及投资者(zhě)因当事人(rén)涉嫌违法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因(yīn)素。承(chéng)诺(nuò)金(jīn)数额通常高(gāo)于罚没款数额，且可用于赔偿投资者(zhě)损失，在(zài)证券期货行政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)这一程序中，既可以(yǐ)实(shí)现对申请人的精(jīng)准打击，也可以有效便捷地补偿投(tóu)资者的(de)损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决案件(jiàn)相关的行政处理与民事赔(péi)偿问题，有(yǒu)效提(tí)高执法效能，达到行政(zhèng)追责与民(mín)事(shì)追责(zé)相统一的效果。

　　对于中信建(jiàn)投证券(quàn)股份有限(xiàn)公(gōng)司向(xiàng)我会提交(jiāo)当事人承诺申请，我会将依据《证券法》《证券期货行政(zhèng)执法当事人承诺制度实施(shī)办法》《证(zhèng)券(quàn)期货(huò)行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承诺制度(dù)实(shí)施规定》等规定，依法依规决定是否(fǒu)受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储所涉的证券(quàn)公司(sī)、会计师事务所、律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构及(jí)其责任人员，下一步(bù)将如何处理？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍”要求，对泽达易盛(shèng)和紫晶(jīng)存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易(yì)盛案(àn)中，东(dōng)兴证(zhèng)券(quàn)股(gǔ)份有(yǒu)限公司(sī)、天健会(huì)计师事务所、北京市(shì)康达律(lǜ)师事(shì)务(wù)所等中(zhōng)介机构因涉嫌在(zài)相关(guān)执(zhí)业过程中(zhōng)未勤勉尽责(zé)，近日已被(bèi)我会(huì)立案。在(zài)紫(zǐ)晶(jīng)存储案中，我(wǒ)会对中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股份(fèn)有限公(gōng)司、容诚(chéng)会计师事务(wù)所(suǒ)、致同(tóng)会计(jì)师事务所、广东恒(héng)益律(lǜ)师事务所等(děng)中(zhōng)介机构启动(dòng)了相关(guān)调查工作，后续(xù)将(jiāng)根(gēn)据其在相关执(zhí)业行为中的(de)勤勉(miǎn)尽责情况，结合其主动先(xiān)行赔付(fù)以及(jí)申请证券期货(huò)行(xíng)政执法当事人承诺(nuò)等(děng)情(qíng)形(xíng)，依法进(jìn)行下一(yī)步处理。需要(yào)指出的是，我们将(jiāng)关注(zhù)相(xiāng)关中(zhōng)介机构有关责任人员在上述(shù)案件中的(de)执业(yè)行为，如果发现(xiàn)有关责(zé)任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规予以严处。

　　证券(quàn)公司、会(huì)计(jì)师事务所、律(lǜ)师(shī)事务(wù)所等中介机构(gòu)是保障资本市场(chǎng)高质量发展的重要力量(liàng)，中介机构及其从业人员应当(dāng)严格遵(zūn)守法律(lǜ)法规和(hé)职(zhí)业(yè)道德要求(qiú)，勤(qín)勉尽责、诚实守信、廉洁自律(lǜ)、公平竞争，自觉营造和(hé)维护风(fēng)清气正的企(qǐ)业文化和(hé)行业文(wén)化，珍视行业声誉(yù)。

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