金(jīn)融界4月21日(rì)消息 证监会有(yǒu)关部门负(fù)责人就泽达(dá)易(yì)盛案(àn)、紫晶存储案系科创板(bǎn)首批欺(qī)诈发行案件答记者问。证监会有关(guān)部门(mén)负责人表示，欺诈(zhà)发行、财务造假等(děng)资(zī)本市场“毒瘤”严重(zhòng)损害(hài)广大投资者合法(fǎ)权益(yì)，危及市场秩序(xù)和(hé)金融(róng)安全。

　　中办(bàn)、国(guó)办《关于(yú)依法从(cóng)严打(dǎ)击证(zhèng)券(quàn)违法活(huó)动(dòng)的意见》强调坚持“零容忍”要求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体化打击证券违法活(huó)动(dòng)。我会(huì)坚决(jué)贯彻落实党中央国务院(yuàn)对资本市场(chǎng)违(wéi)法(fǎ)犯(fàn)罪行为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等(děng)违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行(xíng)政、民事(shì)、刑事(shì)立体惩处，形成强力震慑。

　　具体问答如下(xià)：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案系科创板首(shǒu)批欺诈(zhà)发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作为监管机构，如何推(tuī)动对上(shàng)述(shù)发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任人员等相关责(zé)任主(zhǔ)体进(jìn)行立体化(huà)追责(zé)？

　　答：欺诈(zhà)发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重(zhòng)损(sǔn)害广大(dà)投资者合法权益(yì)，危(wēi)及市场秩序和(hé)金融安全。中办、国办(bàn)《关于依(yī)法(fǎ)从(cóng)严打击证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零容忍”要求，依法严(yán)厉查处证券违法(fǎ)犯罪案件，立体化打击证券(quàn)违法活动(dòng)。我会坚(jiān)决贯彻(chè)落实党中(zhōng)央(yāng)国务院对资(zī)本(běn)市场违法犯罪行(xíng)为(wèi)“零容忍(rěn)”要(yào)求(qiú)，推动(dòng)对欺诈发行等违法犯(fàn)罪行为实行行政、民事、刑事(shì)立体惩处，形(xíng)成强力震慑。具(jù)体而(ér)言：

　　一是(shì)对(duì)于证券(quàn)发行人及相关控股股东、实(shí)际控制(zhì)人等“首恶”坚决严(yán)惩，全方位追责。如(rú)在上(shàng)述两案的行政(zhèng)责任方面，我会依法向泽(zé)达易盛(shèng)（天津）科技(jì)股份有限公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信息存(cún)储技术股份(fèn)有限(xiàn)公司（以(yǐ)下简(jiǎn)称紫晶存(cún)储）及相(xiāng)关(guān)责任人(rén)作(zuò)出行(xíng)政处(chù)罚和市场禁(jìn)入决定(dìng)，分(fēn)别(bié)对泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储及相(xiāng)关责(zé)任(rèn)人(rén)员进行(xíng)行政处罚，并对部(bù)分(fēn)责(zé)任人(rén)员(yu球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么án)采取证券市(shì)场禁入措施。同时，我会(huì)加(jiā)强与公(gōng)安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当事人依(yī)法及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑事追责(zé)相关工作。另(lìng)外(wài)，根据《上海证(zhèng)券(quàn)交易所科创板(bǎn)股(gǔ)票上市规则》的规定，上(shàng)海证券交易所将依法对(duì)泽达易盛、紫晶存储(chǔ)启(qǐ)动重(zhòng)大违法强制退市(shì)。

　　二是依法支持适格投资者(zhě)及时有效地追究违(wéi)规上市公司及(jí)其相关(guān)中介机构(gòu)等(děng)责(zé)任主体(tǐ)的(de)民事赔偿责任。民(mín)事责(zé)任是资本市场法律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要组成部分，是对违(wéi)法行为(wèi)进行立体式追(zhuī)责的重要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本的(de)重要(yào)举措。我会(huì)将进一(yī)步畅通投资(zī)者权利救济渠道，维护投资者合法(fǎ)权益，督促市场参与(yǔ)各(gè)方归位(wèi)尽责，形(xíng)成资本(běn)市(shì)场良(liáng)好生态。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保荐、承销服务的证券公司、出具(jù)审计报(bào)告的或(huò)者法律意见书的证券服务(wù)机构等(děng)违规主(zhǔ)体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造假，情节恶劣，坚决严(yán)惩，从重处罚，涉嫌(xián)犯(fàn)罪的，移送司法机(jī)关(guān)处理；如果(guǒ)相关中(zhōng)介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业(yè)未勤(qín)勉(miǎn)尽责的情形，我(wǒ)会将按照过责相(xiāng)当(dāng)的(de)法(fǎ)治理念，综合考(kǎo)虑违法程(chéng)度、案(àn)件情况、执法效率、赔(péi)偿投资者损(sǔn)失(shī)意愿(yuàn)和能(néng)力(lì)等因素，依(yī)法妥善处理，让中介机构为其未勤勉尽责的执业行为(wèi)付出代价。

　　四是关于中介机构(gòu)的责任人(rén)员(yuán)。证券公司、会(huì)计师事务所、律师事(shì)务所等(děng)中介机构从(cóng)业人(rén)员的道德水(shuǐ)准、专业能力、合(hé)规风险意识和廉(lián)洁从业水平等，是(shì)保障证券服务质(zhì)量的重要(yào)因素(sù)。如果在欺诈发(fā)行、财务造假等案件中发现相关中介机构责任人员存在违法违规行为，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损(sǔn)害投(tóu)资者合法(fǎ)权益，目前(qián)在投资者保护方面(miàn)有哪些安(ān)排？

　　答：《证券(quàn)法》《民(mín)事诉讼(sòng)法》等(děng)法律法规规定了包括协(xié)商(shāng)和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回购、行政执(zhí)法当事人承诺(nuò)、单独诉讼、示(shì)范判决(jué)、代表人诉讼等一系列投资者赔偿救济制(球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么zhì)度。这些制度各有(yǒu)优势(shì)，对于个案中采(cǎi)用何种方式，需综(zōng)合考(kǎo)虑不同投资者赔偿救济制度的适用条件、投资者获赔的充分性和有效(xiào)性、赔付责任主体的意愿和能(néng)力等因素，目标(biāo)都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒(jiè)和震(zhèn)慑违法行为(wèi)人。

　　对于泽达易盛案，上海金(jīn)融法院已经收到泽达易盛普通代表人诉讼(sòng)起诉材料，中证(zhèng)中小投资者服务中心发布公告，表示密(mì)切关注泽达易盛普通代(dài)表人(rén)诉讼进展，如上海(hǎi)金融法院受理并(bìng)裁定适用普通(tōng)代表人诉讼，将依(yī)法接受投资者特别授权，申请参加(jiā)该案(àn)并转换(huàn)特别(bié)代表人诉讼。特别代表人诉讼制度(dù)具(jù)有“默示加入、明示退出”的特(tè)征，能够一揽(lǎn)子解(jiě)决(jué)泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案的民事(shì)赔偿问(wèn)题，适格投资(zī)者的合法权益(yì)可(kě)以在诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对于紫晶存(cún)储案(àn)，中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行股票的(de)保荐机构和主承销商，与其他中介机构正(zhèng)在主动筹备投资(zī)者赔(péi)偿事宜(yí)，拟共同出(chū)资(zī)10亿元设立先行赔付专项基金（上述金额(é)为公(gōng)司初(chū)步估算结果，基金规模将根据最(zuì)终计(jì)算的适格(gé)投资者损(sǔn)失赔付金额进行调整），用(yòng)于(yú)先行赔付适格投(tóu)资者(zhě)的(de)投资损(sǔn)失。先行赔付(fù)可以高效、快捷地解决(jué)紫晶存储案的民事赔(péi)偿问题，适格投资(zī)者可(kě)以积极参与先行赔付程序(xù)直接(jiē)获赔，以(yǐ)维护自身合法(fǎ)权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股份有限公司披(pī)露的(de)公告中(zhōng)提出向证监会(huì)提交证券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人承诺申请，证(zhèng)监(jiān)会将(jiāng)如何处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度（以下简称当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务院(yuàn)证券(quàn)监督管理(lǐ)机构对(duì)涉嫌证券期(qī)货(huò)违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调(diào)查的当事人承诺纠正涉嫌违法行为、赔偿有(yǒu)关投资者(zhě)损失、消除损害或者不良影响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构认(rèn)可，当事人履行承(chéng)诺后(hòu)国(guó)务院证券(quàn)监(jiān)督管理机构终止(zhǐ)案件调查(chá)的行政执法方式。相关法(fǎ)律法规明确规(guī)定了当事(shì)人承诺制度的基本流程、适用范围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证券期货(huò)行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺金兼具惩戒和赔偿功(gōng)能，承诺金数额的确定需(xū)要(yào)综合考虑当事人因涉嫌违法行为(wèi)可能获得的(de)收益或者避免(miǎn)的损(sǔn)失(shī)、当事人涉嫌违法(fǎ)行为依法可能(néng)被处以罚款和没(méi)收违(wéi)法所得(dé)的金额(é)，以及投资者因当事人(rén)涉嫌违法行为所遭受(shòu)的损(sǔn)失等诸多因素(sù)。承诺金数额(é)通(tōng)常高于罚没(méi)款(kuǎn)数(shù)额(é)，且可用于赔偿投资者损失，在(zài)证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人(rén)承诺这一程序中，既(jì)可以实现对申请人(rén)的(de)精准打击，也(yě)可以(yǐ)有效便捷地补偿投资者的损失。因(yīn)此(cǐ)，当事人承诺制(zhì)度可(kě)以一(yī)并解决案件相(xiāng)关(guān)的行政处理(lǐ)与(yǔ)民(mín)事(shì)球缺的体积怎么算，球缺的体积公式是什么赔偿问题，有效提高执法(fǎ)效能，达到行政(zhèng)追(zhuī)责(zé)与民事(shì)追责相统一的效果。

　　对于中信建投(tóu)证券股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公(gōng)司向我会提交当事人承诺(nuò)申请，我会将(jiāng)依据《证(zhèng)券法》《证券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺制度实施办法》《证券期货行政执法(fǎ)当事人承诺制度实施规定(dìng)》等规定，依法(fǎ)依规决定是否受理。

　　4.对于泽达易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的证券公司、会(huì)计(jì)师事务所(suǒ)、律(lǜ)师(shī)事务所等(děng)中介机(jī)构及其(qí)责任人员，下一步将如何处理？

　　答：前期(qī)，我会贯彻“零(líng)容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所涉(shè)中介机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达(dá)易盛案中(zhōng)，东兴证券股份(fèn)有限(xiàn)公司、天健会计师事(shì)务所、北京市康达律师事务所等中介(jiè)机(jī)构因(yīn)涉嫌在相关执业过(guò)程中未(wèi)勤勉尽(jǐn)责(zé)，近日已被我会(huì)立案。在紫晶存(cún)储案中，我会对中信(xìn)建投证券股份有限公司、容诚(chéng)会计师事务所、致(zhì)同会计师事务所(suǒ)、广东恒益律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构启动了相关调查工作，后续将根据其在相关执业行为中的勤勉尽责情况(kuàng)，结合其主动先行赔付以及申请证券期(qī)货行(xíng)政(zhèng)执(zhí)法当事人(rén)承诺(nuò)等情形，依法进行下一步处(chù)理。需要指(zhǐ)出的是(shì)，我们(men)将关(guān)注相关中介机构有关责任(rèn)人(rén)员在上述案件(jiàn)中的执(zhí)业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法(fǎ)违规行为，将依法依规(guī)予以严(yán)处。

　　证券公司、会计师事(shì)务所、律师事务所等中(zhōng)介机构(gòu)是保障资本(běn)市场高质量发展的重要力(lì)量，中介机构及其从业人员(yuán)应当严格(gé)遵守(shǒu)法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉(lián)洁自律、公平竞(jìng)争(zhēng)，自觉营造和维(wéi)护风清(qīng)气正的企业文(wén)化和行业文化，珍视行(xíng)业(yè)声誉。

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