科创板首批退市公司(sī)，正式确(què)认！

　　4月21日晚间(jiān)，*ST紫晶和*ST泽(zé)达分(fēn)别发布公告称，其收到证监会下发的《行政处罚决定(dìng)书(shū)》，将(jiāng)被实施重(zhòng)大违法强制(zhì)退市，

　　与此同(tóng)时(shí)，上(shàng)交所也(yě)对两公(gōng)司下发拟终止公司股票上(shàng)市的事先告(gào)知书，两家公(gōng)司(sī)的(de)股票自4月24日开市(shì)起停牌。

　　4月21日晚(wǎn)间，上(shàng)海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院消息显(xiǎn)示，其收(shōu)到12名投(tóu)资者(zhě)共同起诉泽达(dá)易盛、林(lín)应等证券(quàn)虚假陈述责(zé)任纠纷的(de)申请，保荐券商东兴证券及两名保代、天健会计师(shī)事务(wù)所、康达律师事务所均在被起诉名(míng)单中。

　　来看详情——

　　欺诈发行+信披(pī)违法违规

　　*ST紫晶(jīng)被罚(fá)3669万

　　首先(xiān)来看(kàn)*ST紫晶方面的问(wèn)题：

　　证监会(huì)行政处罚(fá)决定书显示，紫晶存储存在欺诈发行(xíng)的问题。紫晶存(cún)储(chǔ)于2019年4月3日披露(lù)招股书(shū)申报稿(gǎo)，同(tóng)年10月获科创(chuàng)板(bǎn)上市委(wěi)审议同意发(fā)行上市(shì)，2020年3月在科创板上市。

　　经查，紫晶存储《招(zhāo)股说明(míng)书》通过虚构销售合同、伪(wěi)造物流(liú)单据和验(yàn)收单(dān)据入账、安排资金回款(kuǎn)、提前确认收(shōu毁掉一个老师最好的办法)入等方(fāng)式虚(xū)增(zēng)营业(yè)收入、利润。其(qí)中，2017年-2019年上半(bàn)年分别虚增利润21,62.71万(wàn)元、3903.63万元、2532.66万元，占当(dāng)年利润总额(é)的(de)35.82％、32.59％、137.33％。

　　同时，紫晶存储《招股说明书》未(wèi)按规(guī)定披露(lù毁掉一个老师最好的办法)的2016年末、2017年末(mò)以及2019年上半年(nián)末对(duì)外担保余(yú)额(é)分别为1,000万元、1,000万元、7,500.12万元。截至招股说明书签(qiān)署日，未按规定披露对(duì)外担保余(yú)额合计13,500.12万(wàn)元(yuán)。

　　在上市(shì)后(hòu)，紫晶存储继续通过前(qián)述财务造假方(fāng)式虚增营业收入(rù)、利润。2019年虚增利润14529.07万元，占当期(qī)报(bào)告(gào)记(jì)载(zài)的利润总(zǒng)额绝(jué)对值的94.55％；2020年虚增(zēng)利润16902.36万元，占当期(qī)报(bào)告记载的利(lì)润总额绝对值的(de)150.21％。另外，2019年-2020年报中仍存在未按规定披(pī)露对外担保的(de)问题(tí)。

　　最(zuì)终，证监会对紫(zǐ)晶存储责令改正，给予警告，并处以3668.52万元罚款(kuǎn)，对实控(kòng)人郑(zhèng)穆(mù)、罗铁威(wēi)分(fēn)别处以2164.26万元、1803.55万元罚款。此外(wài)，郑穆(mù)被采取终身市场禁入措(cuò)施(shī)，罗铁威被处10年(nián)市(shì)场禁入(rù)措施，其他相(xiāng)关负责人也被处以罚款、5年市场(chǎng)禁入等。

　　欺诈发行被(bèi)罚超8亿

　　实控人、财务(wù)总监终身市场禁入(rù)

　　泽(zé)达(dá)易盛方(fāng)面，行政处(chù)罚(fá)决(jué)定(dìng)书显示，其于2019年6月披露招股(gǔ)书申报稿，2020年6月在科创板上市。

　　经查(chá)明，泽达(dá)易盛(shèng)在公(gōng)告的证券发行文(wén)件中隐瞒重(zhòng)要事(shì)实、编造重大(dà)虚假内(nèi)容，2016年-2019年累计虚增(zēng)营(yíng)业收入34229.63万元，虚增利润(rùn)18673.53万(wàn)元(yuán)，且未如(rú)实披露关(guān)联(lián)交易、股(gǔ)权代持情况(kuàng)等。

　　在(zài)上市后，泽达(dá)易盛及其全(quán)资(zī)子(zi)公司浙江(jiāng)金淳、杭(háng)州畅鸿签订虚假合同、开展虚假业务，2020年虚增利润8246.92万元，占当期报(bào)告(gào)记载的利润总额的88.97％；2021年(nián)虚增(zēng)利润2665.78万元，占当期报告记载的利润总额(é)的56.23％。此外，泽达(dá)易(yì)盛还(hái)存在虚增在建工程(chéng)等问题。

　　值(zhí)得(dé)关注的是，对于欺(qī)诈发行部分，证监(jiān)会对(duì)泽达(dá)易盛处以(yǐ)非法所募集资金金额20％的处(chù)罚(fá)，罚款金额高达8.1亿(yì)元；紫晶存储则被罚款非法(fǎ)募集资金的3％，罚款金额3068.52万元(yuán)。

　　合(hé)并其他违(wéi)法事实计算，证监会(huì)最终对(duì)泽达易盛处以8.6亿(yì)元(yuán)罚款，对实控人(rén)、时任董(dǒng)事长、总经理林应处以(yǐ)3800万元(yuán)罚款，时任董事、副总经理、财(cái)务(wù)总(zǒng)监(jiān)、董(dǒng)事(shì)会秘书应岚被(bèi)罚1300万元，二人均被(bèi)采取终身市场禁入(rù)。

　　颇为诡异的是，在4月21日(rì)市场全面大(dà)跌的行情下，两(liǎng)家(jiā)公司均有不(bù)同幅度的上涨。*ST泽达股价(jià)大涨(zhǎng)6.98％，报收4.14元(yuán)/股；*ST紫(zǐ)晶大涨(zhǎng)3.42％，报(bào)收2.42元/股。

　　截至2022年(nián)9月30日，*ST泽达A股股东(dōng)总户数(shù)为6538户，户(hù)均持股市值14.62万元；*ST紫晶A股股东总户数为12352户，户均持股市值10.36万元。

　　*ST泽(zé)达已被(bèi)提起诉讼

　　中介(jiè)机构一同被诉

　　行政处罚“靴(xuē)子落地(dì)”，两(liǎng)家公(gōng)司也(yě)进(jìn)入到(dào)停(tíng)牌及(jí)被(bèi)终止上(shàng)市的(de)阶段。

　　4月21日盘后，*ST泽达、*ST紫晶双双发布公告称，公司(sī)触及《上海证(zhèng)券交易(yì)所科创板(bǎn)股票上(shàng)市规则》第12.2.2条第（一(yī)）项规(guī)定的(de)重大违法行为，将被实施重(zhòng)大违(wéi)法强制退市。公司股(gǔ)票自2023年4月24日（星期一）开市起停牌。

　　4月21日，两家(jiā)公司均收(shōu)到上交所下(xià)发的拟终止公司(sī)股票上市(shì)的事先告知书。在收到终(zhōng)止上市(shì)告知书(shū)后，两家公司可以(yǐ)根(gēn)据规(guī)定申(shēn)请听证，提(tí)出陈述(shù)和申辩。交易所由上市委员(yuán)会就是否终止(zhǐ)公(gōng)司股票上市事宜进(jìn)行审(shěn)议，并(bìng)根据上市委员会(huì)的审核意见(jiàn)作(zuò)出(chū)是(shì)否终(zhōng)止公司股票上(shàng)市的决(jué)定。

　　根(gēn)据相(xiāng)关规定，若股票被终(zhōng)止上市，自交易所(suǒ)公告对股票作出终止上市的决定(dìng)之日后(hòu)5 个(gè)交易日届满的下一交(jiāo)易日起，相关(guān)公(gōng)司股票复牌并进(jìn)入退市(shì)整理期，并在股票简称前(qián)冠以“退市”标(biāo)识(shí)，退市(shì)整理(lǐ)期的交易期(qī)限为15 个交易日。交易所(suǒ)将在退市整理期届满后5个交易日内对(duì)股票予(yǔ)以摘牌，股(gǔ)票最终终止上市。

　　另外，4月21日晚(wǎn)间，上海金融法(fǎ)院官微(wēi)发(fā)布消息显示，其已于当日收到12名投(tóu)资者共同起诉泽达易(yì)盛(shèng)等证券虚(xū)假陈述责任纠纷的申请(qǐng)。起诉投资者同时申请适用普通代(dài)表人诉(sù)讼程序审理案件。上(shàng)海金融法(fǎ)院称，其将依法审查，及时公布进展情(qíng)况。

　　值(zhí)得关注的是，在投资者提起的(de)诉讼中，被告除了泽(zé)达易盛(shèng)及实控人、董监高等，中介机构东(dōng)兴证券及两(liǎng)名(míng)保代（胡晓莉、陶晨亮(liàng)）、天健会(huì)计师事务所、康达律师事(shì)务所也均在被起诉之列。

　　3月(yuè)31日(rì)晚间，东(dōng)兴(xīng)证券曾发(fā毁掉一个老师最好的办法)布公告(gào)称(chēng)，因(yīn)在执行泽达(dá)易盛首(shǒu)次公开发(fā)行股票并在(zài)科(kē)创板(bǎn)上(shàng)市项目中，涉嫌保(bǎo)荐(jiàn)、承销及持续督导(dǎo)等(děng)业(yè)务未(wèi)勤(qín)勉尽责，证监会决定对其公(gōng)司立案(àn)。

　　4月21日，中(zhōng)证(zhèng)中小(xiǎo)投资者(zhě)服(fú)务中心公告(gào)称，关注到上(shàng)海金融法院(yuàn)收到12名投资者共同起诉泽达易盛等(děng)证券虚假陈述责任(rèn)纠(jiū)纷(fēn)的申请，起诉投资者同(tóng)时申请适用普通代表人诉讼程(chéng)序审(shěn)理案件(jiàn)。泽达易盛是科(kē)创板(bǎn)首批被(bèi)中(zhōng)国证监会立案调查(chá)公司，根据《行政处罚决(jué)定(dìng)书》，公司构成(chéng)欺诈(zhà)发行。

　　投服中心将密切关注诉(sù)讼进展，如上海金融法院后续受理并裁定(dìng)适(shì)用(yòng)普通代表人诉讼，发(fā)布普通代表(biǎo)人诉讼权利登记公(gōng)告，拟(nǐ)相关法律法规公开(kāi)征集并接受50名以上(shàng)（含50名）投资者特别授权，申(shēn)请参加普通代表人诉讼并申请(qǐng)转(zhuǎn)换特别代表人(rén)诉(sù)讼(sòng)。

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