金融(róng)界4月21日消息(xī) 证监会有关(guān)部门负责人(rén)就泽达易盛案、紫晶存(cún)储案系科(kē)创板首批欺诈发行案(àn)件答记(jì)者(zhě)问。证监会有关部门(mén)负责人(rén)表示，欺(qī)诈发(fā)行、财务造(zào)假等(děng)资本市场“毒瘤”严(yán)重损(sǔn)害广大投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依(yī)法从(cóng)严打击证券(quàn)违法活动的(de)意见》强(qiáng)调坚持(chí)“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处证券违法犯罪案件，立体(tǐ)化打击(jī)证券违法(fǎ)活动。我会坚决贯(guàn)彻(chè)落实党(dǎng)中央国务院(yuàn)对(duì)资本(běn)市场违(wéi)法犯(fàn)罪(zuì)行为“零(líng)容忍”要求(qiú)，推动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行为实(shí)行行政(zhèng)、民事、刑事立体(tǐ)惩处(chù)，形成强力震慑。

　　具体问答如(rú)下：

　　1.泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案(àn)件(jiàn)，社(shè)会影响广泛(fàn)。作为监管机构，如何推动对上述发行人、控股股东、实际控(kòng)制人、中介机构及其责任人(rén)员(yuán)等相(xiāng)关责(zé)任主体进行立体化追(zhuī)责？

　　答：欺诈发行、财务造假等资本市场“毒瘤”严重损(sǔn)害广大投资者合法权(quán)益，危及市场秩序和金融安全。中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法(fǎ)从严打(dǎ)击证券违(wéi)法活(huó)动的意见》强调坚持“零容忍”要求(qiú)，依法严厉查处证券(quàn)违法犯罪案件(jiàn)，立体(tǐ)化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党(dǎng)中(zhōng)央(yāng)国务(wù)院对(duì)资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求(qiú)，推(tuī)动对欺诈(zhà)发行等违法犯罪行(xíng)为实行(xíng)行政、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强力震慑。具体而(ér)言：

　　一是对于证(zhèng)券(quàn)发行人及(jí)相关控(kòng)股股东、实际(jì)控制人等“首恶”坚(jiān)决严惩，全(quán)方(fāng)位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任(rèn)方面，我会依(yī)法(fǎ)向泽(zé)达易盛（天津）科(kē)技(jì)股份有限公司（以(yǐ)下简称泽达易盛）和广东紫(zǐ)晶信息存储技术股份有限公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关责任人作(zuò)出行(xíng)政处罚和市场禁入(rù)决(jué)定，分别对泽(zé)达(dá)易盛、紫晶存(cún)储(chǔ)及相关责任人员进(jìn)行行政处罚，并对(duì)部(bù)分(fēn)责任人员(yuán)采取证券市场禁入措施(shī)。同(tóng)时，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协(xié)调，对涉(shè)嫌(xián)刑事犯罪的当事人(rén)依法及时移送(sòng)公(gōng)安机关处理(lǐ)，推(tuī)动案件刑(xíng)事追责相关工作。另外，根据(jù)《上海证券交易(yì)所科创板股票上市规则》的规定(dìng)，上(shàng)海证券交易(yì)所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储启动重(zhòng)大(dà)违法强制退市。

　　二是依法支持适(shì)格投资者及时有效地追究违(wéi)规上(shàng)市公司及其相关中介机构等责任主体的民事赔偿责任。民事责任(rèn)是资本市场(chǎng)法律(lǜ)责任体(tǐ)系的重要组(zǔ)成部分，是(shì)对违法行为进行立体式追责的重(zhòng)要一环，也是提高(gāo)资本市场违法违规成(chéng)本的重要(yào)举措。我会将进一步畅(chàng)通投资(zī)者权(quá但得夕阳无限好何须惆怅近黄昏什么意思啊，但得夕阳无限好,何须惆怅近黄昏——《楹联》n)利救济渠道，维护投资者合法权(quán)益，督促市场参与(yǔ)各方归位尽责，形成(chéng)资本市场良好生态。

　　三(sān)是对于(yú)为上市(shì)公司提供保(bǎo)荐、承销服(fú)务的证券公(gōng)司、出具审计报告(gào)的或者法律意(yì)见书的证券服务机(jī)构(gòu)等违(wéi)规主体实施精(jīng)准打(dǎ)击。如果相关中介机(jī)构故意(yì)参与造(zào)假(jiǎ)，情节(jié)恶劣，坚决严惩，从(cóng)重处罚，涉嫌(xián)犯罪的(de)，移(yí)送司法机关处理；如果相关中介机构主要(yào)涉(shè)嫌执(zhí)业未勤勉尽责的情形(xíng)，我会(huì)将(jiāng)按照过(guò)责相当的法治(zhì)理(lǐ)念，综(zōng)合(hé)考虑违法程度(dù)、案件情况、执法(fǎ)效(xiào)率、赔偿投资(zī)者损失意愿和能力等因素(sù)，依法妥善处理，让(ràng)中(zhōng)介机构为其(qí)未勤勉尽责的执业(yè)行(xíng)为付(fù)出(chū)代价。

　　四是关于中介(jiè)机(jī)构的责任人员。证券公司、会计(jì)师事务(wù)所、律师(shī)事务所(suǒ)等(děng)中介机(jī)构从业人员的道德(dé)水准、专业能(néng)力、合规风险意识和(hé)廉洁从业水平等(děng)，是保障证券服务质量的重要因素。如果(guǒ)在欺诈发(fā)行、财务造(zào)假等案件中发(fā)现相关中介(jiè)机构(gòu)责任人员存(cún)在违法违规行为，将依法(fǎ)依(yī)规(guī)予以严处。

　　2.泽达(dá)易盛、紫(zǐ)晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益，目前在投(tóu)资者保护方面有哪些安(ān)排？

　　答：《证(zhèng)券法》《民事(shì)诉讼法》等法律法规(guī)规定了(le)包括协商(shāng)和解、纠纷调解、先行赔(péi)付、责(zé)令回(huí)购、行政执法当事人承诺、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一系列投资者赔但得夕阳无限好何须惆怅近黄昏什么意思啊，但得夕阳无限好,何须惆怅近黄昏——《楹联》偿救济制度。这些制(zhì)度各有优势，对于个案中采用何种方式，需综合考虑不同投资者赔偿救(jiù)济(jì)制度(dù)的适用条(tiáo)件(jiàn)、投资者获(huò)赔的充分(fēn)性和(hé)有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意愿和能力等因(yīn)素，目标都是有(yǒu)效保护投资者、惩戒和(hé)震(zhèn)慑违法行为人(rén)。

　　对于泽达(dá)易盛案，上海(hǎi)金(jīn)融法(fǎ)院已经(jīng)收到泽达易(yì)盛普通代表人(rén)诉讼起诉材(cái)料(liào)，中证中小投资者服(fú)务中心发(fā)布公告，表示密切关注泽(zé)达易盛普通(tōng)代表人诉讼进展(zhǎn)，如上海(hǎi)金融(róng)法院受理(lǐ)并(bìng)裁定适用普通(tōng)代表人诉(sù)讼，将依法接受投资者特(tè)别授权，申请参加该案(àn)并转换特别代(dài)表人诉讼(sòng)。特别代(dài)表人诉讼制(zhì)度具有(yǒu)“默示(shì)加入(rù)、明示退出”的特征，能够一揽子(zi)解决泽达易盛(shèng)案(àn)的民事(shì)赔偿(cháng)问(wèn)题，适格投资者(zhě)的(de)合(hé)法权益可以(yǐ)在诉讼程序(xù)中(zhōng)得到保(bǎo)护。

　　对于紫晶存储案(àn)，中信建投证券股份有限(xiàn)公司(sī)作为紫晶存储申请首(shǒu)次公开发(fā)行股票的(de)保荐机(jī)构和主承销商(shāng)，与其他中介机(jī)构正在主动筹(chóu)备投资者赔偿事宜(yí)，拟共同出资10亿元设立先(xiān)行赔(péi)付专项基(jī)金（上(shàng)述金额为公司(sī)初步(bù)估算结果，基金规模将根据最终计算的适(shì)格投资者损失赔(péi)付金额进行调整），用于先行赔(péi)付(fù)适格投资者的(de)投资损(sǔn)失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷(jié)地(dì)解决紫晶(jīng)存(cún)储(chǔ)案的(de)民事赔偿问题，适格投资者可以积极(jí)参与先行赔(péi)付程序(xù)直接获赔，以维(wéi)护自身合法权益。

　　3.中信(xìn)建(jiàn)投(tóu)证券股(gǔ)份有限公司披(pī)露的公(gōng)告中提出(chū)向证监(jiān)会提(tí)交证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承(chéng)诺申请，证监会(huì)将如(rú)何处理？

　　答(dá)：2019年修订的《证券(quàn)法(fǎ)》新增(zēng)了证(zhèng)券领域行(xíng)政执法当(dāng)事人承诺制度(dù)（以下简称当事(shì)人承诺制度(dù)）。当事人承诺制度是指(zhǐ)国务院证(zhèng)券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证券期(qī)货违法(fǎ)的单(dān)位或者个人(rén)进行调查期间，被调查的当(dāng)事(shì)人承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿(cháng)有(yǒu)关投资者损失、消除损害或者不良影响并经国务院证券监督管理(lǐ)机(jī)构认可，当事人履行承诺后(hòu)国(guó)务院证券(quàn)监督管理机构终止案件(jiàn)调(diào)查的(de)行政执(zhí)法(fǎ)方式(shì)。相关法律(lǜ)法规(guī)明确规定了(le)当事人承诺制(zhì)度的基本流程、适用范(fàn)围(wéi)、监(jiān)督制约机制(zhì)等。

　　根据《证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法》等规(guī)定，承诺(nuò)金兼具(jù)惩(chéng)戒(jiè)和赔偿功能，承诺(nuò)金数(shù)额的确定需要(yào)综合考(kǎo)虑当事(shì)人因(yīn)涉嫌违法行为可(kě)能获得(dé)的收益或(huò)者避免的损失、当(dāng)事人涉(shè)嫌违法行为依法可能被处(chù)以罚款和没收违法所得的(de)金额，以(yǐ)及投资者因当事人涉嫌(xián)违(wéi)法(fǎ)行为所遭受的损失等诸多因素。承诺金(jīn)数(shù)额通常高于罚没款(kuǎn)数额，且可用于(yú)赔(péi)偿(cháng)投资者(zhě)损失，在(zài)证券期(qī)货行(xíng)政执法当事人(rén)承诺这一程序中，既可以实现(xiàn)对申请人(rén)的精准打(dǎ)击，也可以有效(xiào)便捷地(dì)补偿投资者的损失。因(yīn)此，当事人承诺制度可以一并解决(jué)案件相(xiāng)关的行(xíng)政处理(lǐ)与(yǔ)民事赔偿问题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责(zé)与民事追责相统一的(de)效果。

　　对于中信建投证券(quàn)股份有限公司向我会提交(jiāo)当事人承诺申请(qǐng)，我会(huì)将依据《证券法》《证(zhèng)券期货行(xíng)政(zhèng)执法(fǎ)当事人承(chéng)诺制度(dù)实(shí)施办法》《证券(quàn)期货行政执法当事人(rén)承诺(nuò)制度实施规定》等规定，依(yī)法(fǎ)依规决定是否(fǒu)受(shòu)理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶存储所涉(shè)的证券公司、会计(jì)师(shī)事务所(suǒ)、律师事务所等(děng)中介机构及其责任人员(yuán)，下(xià)一步将如何处理(lǐ)？

　　答(dá)：前期，我会贯彻“零容忍(rěn)”要求(qiú)，对(duì)泽达(dá)易盛和(hé)紫晶(jīng)存(cún)储所涉中介(jiè)机构开展“一案双(shuāng)查”。在泽达易盛(shèng)案中，东兴证券股份有限公司、天健会(huì)计师(shī)事务所(suǒ)、北京市康达律师事务所(suǒ)等中(zhōng)介机构因涉(shè)嫌在(zài)相(xiāng)关执业过程(chéng)中未勤勉尽责(zé)，近日已被我会立案。在紫晶存储案(àn)中，我会(huì)对中信(xìn)建投证券股份(fèn)有(yǒu)限公司、容诚会(huì)计(jì)师事务所、致同会计(jì)师事务所、广东恒益律师事务所等中介(jiè)机(jī)构启动了(le)相关调查工作，后续将(jiāng)根据其在相(xiāng)关执业(yè)行(xíng)为(wèi)中的勤勉尽责情况，结合其主动(dòng)先行(xíng)赔付以及(jí)申请(qǐng)证券期货(huò)行政执法当事人承诺(nuò)等情(qíng)形，依(yī)法进(jìn)行下(xià)一步处理。需要指(zhǐ)出的是，我(wǒ)们将(jiāng)关注相关中介(jiè)机构(gòu)有关责任(rèn)人(rén)员在上述(shù)案件(jiàn)中(zhōng)的执业行为，如(rú)果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违(wéi)规行为，将(jiāng)依法依规予(yǔ)以严(yán)处。

　　证券公(gōng)司、会(huì)计(jì)师(shī)事务所、律师事(shì)务(wù)所等中介机构是保障资本市场高质量发展的重要力(lì)量，中介机构(gòu)及其从业人员应当严格遵守法律法规(guī)和职业道德要求，勤勉尽责、诚(chéng)实守信、廉洁(jié)自(zì)律(lǜ)、公(gōng)平竞争，自觉营造(zào)和维(wéi)护(hù)风清气正的企业文化(huà)和(hé)行业(yè)文化(huà)，珍视行业声(shēng)誉(yù)。

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