金融界4月(yuè)21日(rì)消息 证监会有关部门负责人就泽达易盛案、紫晶存储案系科创(chuàng)板首批欺(qī)诈(zhà)发行案件(jiàn)答记(jì)者问。证监会有关部门(mén)负责(zé)人表示，欺诈发行、财务造假等资本(běn)市场“毒瘤”严重(zhòng)损害广(guǎng)大投资者合法权益(yì)，危及市(shì)场秩序(xù)和金(jīn)融安全。

　　中办、国办《关于依法从严打击(jī)证券违法活动的意见》强(qiáng)调坚持“零(líng)容忍”要(yào)求，依法严厉查处(chù)证(zhèng)券违法犯罪案件，立体化打击证券违(wéi)法活动。我会(huì)坚决贯彻(chè)落实(shí)党中央国务院对资本(běn)市场违法犯罪行为“零容忍(rěn)”要求，推(tuī)动(dòng)对欺诈发行(xíng)等违法犯(fàn)罪行为(wèi)实行行政、民事、刑事立体惩处(chù)，形成(chéng)强力(lì)震(zhèn)慑(shè)。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛(shèng)案(àn)、紫晶存储案系科创板首批欺(qī)诈发行案件，社会影(yǐng)响广泛。作(zuò)为监管机构，如何(hé)推动对(duì)上述(shù)发行人、控股股东、实际控制人(rén)、中介(jiè)机(jī)构及其(qí)责任人(rén)员(yuán)等(děng)相关责任主(zhǔ)体进行立体化追责？ 推敲文言文原文及翻译注音，推敲文言文原文及翻译注释trong>

　　答：欺诈发(fā)行(xíng)、财务(wù)造假等资本市场“毒瘤”严(yán)重损害广大投(tóu)资者合法权益，危及市场秩(zhì)序和(hé)金融安全。中办(bàn)、国办《关于(yú)依法从严打击证券违法活动的意(yì)见》强调坚持“零(líng)容忍”要求，依法(fǎ)严厉(lì)查处证券违(wéi)法犯(fàn)罪案件，立(lì)体化打击证(zhèng)券(quàn)违法活动。我会(huì)坚决贯彻落实党中央国(guó)务院对资本市场违法犯罪行(xíng)为“零(líng)容忍”要求，推动对(duì)欺诈(zhà)发行等违法(fǎ)犯罪(zuì)行为实行行(xíng)政、民事、刑(xíng)事立(lì)体惩处，形成强力震慑。具体而言(yán)：

　　一是(shì)对于证券(quàn)发(fā)行人及(jí)相(xiāng)关控(kòng)股股东、实际控制人等(děng)“首(shǒu)恶(è)”坚决严惩，全(quán)方位(wèi)追责。如在上述两案的行政责任方面，我会依法向(xiàng)泽达易盛（天津）科技股份有限(xiàn)公司（以下简称泽达易盛）和广东紫晶信(xìn)息(xī)存储(chǔ)技术股(gǔ)份(fèn)有限公司（以下(xià)简称紫晶存储）及相关责任人作出行政处(chù)罚和市场(chǎng)禁入决定(dìng)，分别对(duì)泽(zé)达易盛、紫晶存储及相关(guān)责任人员进行行(xíng)政处罚，并对(duì)部分责任(rèn)人员采取证券(quàn)市场禁入措施。同时(shí)，我会加强与公(gōng)安机关的沟通协调，对(duì)涉嫌刑事犯罪(zuì)的(de)当事人依法(fǎ)及时(shí)移送公安机关处理，推动案件刑事追(zhuī)责(zé)相关(guān)工作。另外，根据《上海(hǎi)证券交易(yì)所科(kē)创板股票(piào)上市规则》的规(guī)定，上海证券(quàn)交易所将依法对(duì)泽达易盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储启动重大违法(fǎ)强(qiáng)制退市。

　　二(èr)是依法支持适格投(tóu)资者及时有效地(dì)追究(jiū)违规上市公司(sī)及其(qí)相关中介机构等责任主体的(de)民事赔偿责任。民(mín)事(shì)责(zé)任(rèn)是(shì)资(zī)本市场法律责任体系的重要组成部分，是对违法行为进行立体式(shì)追责的重要(yào)一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进一步畅(chàng)通投资者权利救济渠道，维(wéi)护投(tóu)资者合法权益(yì)，督促市(shì)场(chǎng)参与各方归(guī)位尽责，形成资本市场良好生(shēng)态(tài)。

　　三是对(duì)于为上市公司提供保(bǎo)荐、承销服务的(de)证券公司、出具审(shěn)计报告的(de)或者法(fǎ)律意见(jiàn)书的(de)证券服务机构(gòu)等违(wéi)规(guī)主体实施精准打击。如果相关中介机构故意参与造(zào)假，情(qíng)节恶(è)劣，坚决严惩，从重处罚(fá)，涉嫌犯罪的，移送(sòng)司(sī)法机(jī)关处理；如果相关中介(jiè)机(jī)构主要涉嫌执业未勤(qín)勉尽(jǐn)责的情形，我会将按照过责(zé)相当的法治理念(niàn)，综(zōng)合考虑违(wéi)法程度、案(àn)件情况、执法效率、赔偿投资者损失意(yì)愿和能(néng)力等因(yīn)素，依(yī)法妥(tuǒ)善处理，让中介(jiè)机构为其未勤勉(miǎn)尽责的执业(yè)行为(wèi)付出(chū)代价。

　　四是关(guān)于中介(jiè)机构的责任(rèn)人(rén)员。证券公司、会计师事务所、律师(shī)事务所等中(zhōng)介机(jī)构从业人员的道德(dé)水准(zhǔn)、专(zhuān)业(yè)能力、合规风险意识和廉洁(jié)从(cóng)业水平等(děng)，是保障证券服务质量(liàng)的重(zhòng)要因素(sù)。如果在欺诈发行、财(cái)务造(zào)假(jiǎ)等案(àn)件中发现(xiàn)相(xiāng)关中介(jiè)机构责(zé)任人员(yuán)存在违法违规行为(wèi)，将依法(fǎ)依规予以严(yán)处。

　　2.泽达易(yì)盛、紫晶(jīng)存储欺诈发行案严(yán)重(zhòng)损(sǔn)害投资(zī)者合法权益，目前(qián)在(zài)投资者保护(hù)方面有哪些安排？

　　答：《证(zhèng)券(quàn)法》《民(mín)事诉(sù)讼法》等法律法规规(guī)定(dìng)了包(bāo)括协商和(hé)解、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购(gòu)、行政执法当事(shì)人(rén)承诺(nuò)、单独诉讼、示范判决、代表人诉讼等(děng)一(yī)系列投(tóu)资者(zhě)赔偿救济制(zhì)度。这些(xiē)制度(dù)各(gè)有优(yōu)势(shì)，对(duì)于个案中采(cǎi)用(yòng)何种方式，需综合考虑不同投资者(zhě)赔偿救济制度的(de)适(shì)用条件、投资者获赔的充分性和有效性、赔付责任主(zhǔ)体的意(yì)愿和能力等因素，目标都是有效保护投资者、惩(chéng)戒和震慑(shè)违法行为(wèi)人。

　　对于(yú)泽达易盛(shèng)案，上海金融法院已经收到泽达(dá)易盛普通代表人诉讼起诉材料，中证中小投资者服(fú)务中心发布(bù)公(gōng)告，表示密切(qiè)关注泽达易盛普通代表人(rén)诉讼进展(zhǎn)，如上海金融法(fǎ)院(yuàn)受理并裁定适(shì)用普通代表人诉讼，将依法接受投资者特别授权，申请参加该案并转(zhuǎn)换(huàn)特别代(dài)表人(rén)诉讼。特(tè)别(bié)代表(biǎo)人(rén)诉讼制(zhì)度具有“默(mò)示加(jiā)入、明(míng)示退出”的特征，能够一揽子解决泽(zé)达易(yì)盛(shèng)案的(de)民事赔偿问题，适格(gé)投资者的合法权益可以在(zài)诉讼程序中得到保护(hù)。

　　对(duì)于紫晶存(cún)储案，中(zhōng)信建投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司作为紫晶存储申请首次公开发行股(gǔ)票的(de)保荐机构和主(zhǔ)承销商(shāng)，与其他中(zhōng)介机构正在主(zhǔ)动筹备(bèi)投(tóu)资(zī)者(zhě)赔偿事(shì)宜，拟共同(tóng)出资10亿元设立(lì)先行赔付专项基(jī)金(jīn)（上述金(jīn)额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计(jì)算的适(shì)格投资(zī)者(zhě)损失(shī)赔(péi)付(fù)金额进行(xíng)调(diào)整），用于先行赔付适格(gé)投(tóu)资者的投资损失。先行(xíng)赔付(fù)可以高效、快(kuài)捷地解决(jué)紫晶存储(chǔ)案的民事赔偿问题，适(shì)格投资者可以积极参与先行赔付程序直接获赔，以维护自身合法权益。

　　3.中信建(jiàn)投证券股(gǔ)份有限公司披露的公告(gào)中提出向(xiàng)证监会提交证(zhèng)券期货(huò)行政执法当事(shì)人承诺(nuò)申请，证(zhèng)监会将如何(hé)处理？

　　答：2019年修订(dìng)的(de)《证券法》新增了证券领域行(xíng)政执(zhí)法当事人(rén)承诺制(zhì)度（以下(xià)简称(chēng)当事人承诺制度）。当事人承诺制度是指国务(wù)院(yuàn)证券监督管理机构对涉(shè)嫌证券(quàn)期货违法的(de)单(dān)位或者个人进行调查(chá)期间，被调查(chá)的当事人(rén)承诺纠正涉嫌违法行为、赔(péi)偿有关投(tóu)资者损(sǔn)失、消除损(sǔn)害或者不良影(yǐng)响(xiǎng)并经国务院证券(quàn)监督管理机构认可(kě)，当事人履行(xíng)承诺后国(guó)务院(yuàn)证券监督管理机构终止案(àn)件调查的行政执(zhí)法方式。相关(guān)法律法规明确规定了当事人承诺制度(dù)的基本流程(chéng)、适(shì)用范(fàn)围、监督制约机(jī)制等。

　　根据《证(zhèng)券期货行(xíng)政执法当事人(rén)承(chéng)诺(nuò)制度实施办法》等规定，承(chéng)诺金兼具惩戒和赔偿功能，承诺金数额的确定需(xū)要综(zōng)合(hé)考虑当事人因涉嫌(xián)违法行(xíng)为(wèi)可能获(huò)得(dé)的收益或者避免的损(sǔn)失、当事人(rén)涉(shè)嫌违法行为依(yī)法(fǎ)可能被处以(yǐ)罚款(kuǎn)和没收违法所得的金额，以及投(tóu)资者因当事人(rén)涉(shè)嫌(xián)违法(fǎ)行为所遭(zāo)受(shòu)的(de)损失等(děng)诸(zhū)多因素(sù)。承诺金(jīn)数额通常高于罚没款数额，且可(kě)用于(yú)赔偿投资者损(sǔn)失，在(zài)证券(quàn)期货行政执(zhí)法当事人承(chéng)诺这一程序(xù)中，既可(kě)以实现对申请人的精准打击，也可以有效(xiào)便捷地补(bǔ)偿投资者的损失(shī)。因(yīn)此，当事人(rén)承诺(nuò)制度可(kě)以一并解决案件相关的(de)行政处(chù)理与民事(shì)赔偿问(wèn)题，有效提高执法效能，达到行(xíng)政追责与民事追责相(xiāng)统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投(tóu)证(zhèng)券股(gǔ)份有限公司向(xiàng)我会提(tí)交当事人承诺(nuò)申请，我会将依据《证(zhèng)券(quàn)法》《证(zhèng)券期货(huò)行政执(zhí)法(fǎ)当事(shì)人承(chéng)诺制度实施办法》《证券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制度(dù)实施规定》等(děng)规(guī)定，依法(fǎ)依规(guī)决定是否受理。

　　4.对于泽达易(yì)盛(shèng)、紫(zǐ)晶(jīng)存(cún)储所(suǒ)涉的证券公(gōng)司、会(huì)计师事务所、律师事务所(suǒ)等中介(jiè)机构及其责任人员，下一步将如何(hé)处(chù)理？

　　答：前期，我会(huì)贯彻“零(líng)容忍”要求，对泽(zé)达易盛和紫(zǐ)晶存储所涉中介机构开展“一案双查”。在泽达易盛案(àn)中，东兴证券(quàn)股份有限(xiàn)公司(sī)、天(tiān)健会计师事(shì)务所(suǒ)、北京市康达律师事务所等中介机构因涉嫌在(zài)相关执(zhí)业过(guò)程(chéng)中(zhōng)未勤(qín)勉尽责，近(jìn)日(rì)已(yǐ)被我会立案(àn)。在(zài)紫晶存储(chǔ)案中，我(wǒ)会对中信建(jiàn)投(tóu)证券股份有限(xiàn)公司、容诚会计师事务所、致同会计师事务所、广东恒益(yì)律(lǜ)师事务所等中(zhōng)介(jiè)机构启动了相关调查工作(zuò)，后续将(jiāng)根据其在相关执业行为中的勤(qín)勉尽责(zé)情况，结合其主动先(xiān)行赔付以及(jí)申(shēn)请证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺(推敲文言文原文及翻译注音，推敲文言文原文及翻译注释nuò)等情(qíng)形，依法进(jìn)行(xíng)下一步处理。需要指出的(de)是(shì)，我们将关注相关中(zhōng)介机构(gòu)有关责任人(rén)员在上述案(àn)件中的执业行为，如果发现有关责任人员存在违法违规行为(wèi)，将(jiāng)依法依规予以严(yán)处。

　　证券公司、会(huì)计师事(shì)务所、律(lǜ)师事务所等中介机构是保(bǎo)障资本市场高(gāo)质量发展的重要(yào)力量，中介机构及其从业人员应(yīng)当严格遵守(shǒu)法律法规和(hé)职业道德要求，勤勉尽(jǐn)责、诚实守(shǒu)信、廉洁自律、公(gōng)平竞(jìng)争，自觉营造和维护风清气(qì)正的企业文化和行业文化，珍视行业声(shēng)誉。